C700 - SPED ECF - Total das receitas brutas informadas (P200(2) + P200(4) + P200(6) + P200(8) + P200(9) + P300(16)) diferente da receita calculada [P150('3.01.01.01.01')-P150('3.01.01.01.02.01')

C700 - SPED ECF - Total das receitas brutas informadas (P200(2) + P200(4) + P200(6) + P200(8) + P200(9) + P300(16)) diferente da receita calculada [P150("3.01.01.01.01")-P150("3.01.01.01.02.01")

Sumário

Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)

Contexto: Este artigo contém informações para informações sobre como corrigir o erro:

ECF- Total das receitas brutas informadas (P200(2) + P200(4) + P200(6) + P200(8) + P200(9) + P300(16)) diferente da receita calculada [P150("3.01.01.01.01")-P150("3.01.01.01.02.01")-P150

Informações Adicionais: 

Resolução

Causa: Os valores não conferem entre a DRE(P150), amarração de PLANO DE CONTAS ECF (J050) e rotina do Lucro presumido ( P200  e P300) e Balancete Referencial.

 Verifique a DRE

1-Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Relatórios > Balanço mod I ou II

Selecione as opções Imprimir : Balancete e Demonstrações.

Emita a DRE habilitando a opção de Imprimir código das contas.

Verifique o saldo da conta , no exemplo utilizaremos a conta Receita Bruta Operacional, que está com a conta 901001 (vendas de produtos) relacionada conforme demonstra o relatório:

2- Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Tabelas > Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRE

Verifique o modelo I (utilizado nesse exemplo), localize a conta 901001, verifique as contas relacionadas:

Clique 2x sobre a conta para ver detalhes do relacionamento:

3- Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Relatórios > Balanço mod I ou II

Selecione as opções Imprimir : Balancete e Demonstrações e emita o relatório, localize as contas e verifique se o saldo bate com a DRE.

Na figura abaixo, observe que  as contas 61101 e 61102 compõe o saldo final das Receitas.

Observação: Mesmo que utilize mais de uma conta para amarração na DRE, a soma deve ser igual ao imposto de renda e  também ao plano ECF.

Note: o valor apresentado na DRE 69.590,00 é o mesmo do balancete para o Grupo Receitas.

Importante: Caso esteja diferente do balancete, será necessário verificar a amarração em: Contabilidade > Encerramento >  Tabelas > Demonstrações Dva /dfc / dre/dra

Para efetivar a correção, consulte os materiais:

C34-Amarração de Contas para Demonstração do Resultado MOD II  ou  C47-Amarração de contas para DRE no Modelo I

4- Acesse: Contábil> Impostos de Renda Pessoas Jurídicas > Processamentos> Calculo do Lucro Presumido

Nesta rotina, os valores das linhas 1,2,3 e 4 (quando somados) devem ser iguais aos da DRE por trimestres ou de forma anual.

Nesse exemplo, o Trimestre apresenta o mesmo valor da DRE e do Balancete, ou seja, 69.590,00.

Observação: para empresa matriz com filiais, deve ser processado a consolidação do movimento, mesmo que a filial não possua valores. Em caso de dúvida, consultar o guia prático C55-Como realizar a Consolidação do Movimento - Lucro Presumido

5- Acesse: Contabil > Contabilidade > Guias e arquivos magnéticos > Sped > Plano Sped Ecf

No Balancete foram utilizadas como exemplo as contas 61101 e 61102 ,e, no relacionamento do plano sped ecf foram vinculadas na conta 3.01.01.01.01.01 ( Receita de Exportação), pertencente à Receita Bruta.

Com todos os passos acima realizados é necessário ainda verificar o Balancete Referencial.

Para conferir se o balancete e dre estão de acordo com a amarração, siga os passos abaixo:

6- Acesse: Contabil > Contabilidade > Guias e arquivos magnéticos > Sped > Sped Ecd

Carregue a empresa e clique na opção Balancete Referencial:

Observe que o valor do balancete referencial é o mesmo da DRE e do imposto de renda (Calculo do Lucro Presumido)