Movimento de Pagamentos/Créditos - Fiscal | Centro de Aprendizagem

Nesta opção você pode registrar lançamentos que não estão diretamente associados aos serviços tomados e/ou notas fiscais de entrada com retenção de IRRF e/ou CSRF (PIS, COFINS e CSLL), mas que ainda precisam ser gerados na EFD-Reinf.

Esses lançamentos são gerados nos eventos R-4010 e R-4020 da EFD-Reinf.

Cadastrar Lançamento

Clique na aba Central SPED Reinf, na tela principal do Fiscal.
Clique em Movimento de Pagamentos/Créditos, no grupo SPED Reinf.
Informe a empresa e o mês de referência para os lançamentos.

Clique na aba necessária:

Beneficiário Pessoa Física - R4010

Clique na aba Beneficiário Pessoa Física - R4010.
Clique em Novo.

Informe os campos:

Campo		Descrição
Fato Gerador		Informe a data do lançamento. Aqui, você deve informar uma data compatível com o período informado na tela principal.
Tipo de pagamento/créditos		Selecione o tipo de pagamento ou crédito: Outros pagamentos/créditos ou Lucros e Dividendos.
Descrição do pagamento/crédito		Escreva o título do lançamento para identificação.
Beneficiário		Selecione o beneficiário do lançamento. • Caso o tipo de pagamento/crédito seja Outros pagamentos/créditos deverá selecionar um Fornecedor pessoa Física. • Caso o tipo de pagamento/crédito seja Lucros e Dividendos deverá selecionar um Sócio. Se o tipo do pagamento/crédito for Outros pagamentos/créditos, ao informar um código novo você pode cadastrar um novo beneficiário diretamente desta tela.
Exterior	(information) Estes campos são habilitados quando Tipo de pagamento/créditos for Lucros e Dividendos e o Sócio selecionado residir no exterior possuindo um CPF.
	Indicativo do número de identificação fiscal - NIF	Marque o tipo de indicativo fornecido pelo órgão de administração tributária no exterior para definir que o beneficiário é pessoa física ou jurídica.
	Número de identificação Fiscal - NIF	Informe o número de identificação fiscal conforme selecionado no campo acima.
	Forma de atribuição	Selecione a forma de atribuição sobre rendimentos do beneficiário domiciliado no exterior.
Informações relativas ao rendimento pago/creditado	Natureza de rendimento	Selecione a natureza de rendimento para geração do lançamento.
	Rendimento bruto	Informe o valor de rendimento bruto da natureza selecionada.
	Base do IRRF	Defina a base de cálculo do IRRF da natureza de rendimento escolhida.
	Alíquota	Preencha a alíquota para o cálculo do IRRF da natureza.
	IRRF	Demonstra o valor do IRRF.
Rendimento isento/não tributável	(information) Estes campos são habilitados para edição conforme a natureza de rendimento selecionada.
	Tipo	Selecione o tipo de rendimento isento.
	Descrição do rendimento não tributável	Informe a descrição do rendimento não tributado no lançamento.
	Valor da parcela isenta	Defina o valor da parcela isenta.
	Data da moléstia	Informe a data de início da isenção.

Beneficiário Pessoa Jurídica - R4020

Clique na aba Beneficiário Pessoa Física - R4020.
Clique em Novo.

Informe os campos:

Campo		Descrição
Fato Gerador		Informe a data do lançamento. Aqui, você deve informar uma data compatível com o período informado na tela principal.
Tipo de pagamento/créditos		Selecione o tipo de pagamento/crédito: Outros pagamentos/créditos, Lucros e Dividendos ou Cartão de Crédito.
Descrição do pagamento/crédito		Escreva o título do lançamento para identificação.
Beneficiário		Selecione o beneficiário do lançamento. • Caso o tipo de pagamento/crédito seja Outros pagamentos/créditos deverá selecionar um Fornecedor pessoa Física. • Caso o tipo de pagamento/crédito seja Lucros e Dividendos deverá selecionar um Sócio. • Caso o tipo de pagamento/crédito seja Cartão de Crédito deverá selecionar uma Administradora ou Instituição.
Exterior	(information) Estes campos são habilitados quando Tipo de pagamento/créditos for Outros Pagamentos/créditos ou Lucros e Dividendos e o beneficiário selecionado residir no exterior.
	Indicativo do número de identificação fiscal - NIF	Marque o tipo de indicativo fornecido pelo órgão de administração tributária no exterior para definir que o beneficiário é pessoa física ou jurídica.
	Número de identificação Fiscal - NIF	Informe o número de identificação fiscal conforme selecionado no campo acima.
	Forma de atribuição	Selecione a forma de atribuição sobre rendimentos do beneficiário domiciliado no exterior.
	Fonte pagadora	Selecione a informação relativa a rendimentos de beneficiários domiciliados no exterior.
Informações relativas ao rendimento pago/creditado	Natureza de rendimento	Selecione a natureza de rendimento para geração do lançamento.
	Valor bruto do pagamento ou crédito	Informe o valor de rendimento bruto da natureza selecionada.
	Retenção do IRRF	Defina a base e alíquota para cálculo de retenção do Imposto sobre a renda retido na fonte.
	Retenção do CSLL	Defina a base e alíquota para cálculo de retenção da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.
	Retenção do PIS	Defina a base e alíquota para cálculo de retenção do Programa de Integração Social.
	Retenção da COFINS	Defina a base e alíquota para cálculo de retenção da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social.

Clique em Gravar.

Editar Lançamento

Clique na aba Central SPED Reinf, na tela principal do Fiscal.
Clique em Movimento de Pagamentos/Créditos, no grupo SPED Reinf.
Informe a empresa e o mês de referência para os lançamentos.
Clique na aba desejada.
Selecione o lançamento a ser editado.
Clique em Editar.
Faça as alterações necessárias.
Clique em Gravar.

Excluir Lançamento

Clique na aba Central SPED Reinf, na tela principal do Fiscal.
Clique em Movimento de Pagamentos/Créditos, no grupo SPED Reinf.
Informe a empresa e o mês de referência para os lançamentos.
Clique na aba desejada.
Selecione o lançamento a ser excluído.
Clique em Excluir.
Confirme a exclusão.

Gerar Relatório

Clique na aba Central SPED Reinf, na tela principal do Fiscal.
Clique em Movimento de Pagamentos/Créditos, no grupo SPED Reinf.
Informe a empresa e o mês de referência para os lançamentos.
Clique na aba desejada.
Clique em Relatório.