Simulador Tributário Web - Tudo que você precisa saber sobre o simulador - STW

Acessando o Simulador

A Alterdata tem o prazer de apresentar o Simulador da Reforma Tributária Web, uma ferramenta inovadora desenvolvida para simplificar a sua compreensão e adaptação às mudanças fiscais que ocorrerão durante o período de transição da Reforma Tributária.

Essa ferramenta pode ser acessada por meio do link: https://simulador.pack.alterdata.com.br/

Ao acessar o link, o usuário será direcionado para a tela de login, onde poderá entrar com o e-mail do Google (Gmail).
Caso tenha esquecido a senha, basta clicar em “Esqueceu sua senha?” e um e-mail de redefinição será enviado para sua caixa de entrada. Basta alterar a senha e o usuário já estará pronto para acessar.
Marcando a opção “Manter Logado”, o e-mail e a senha ficarão salvos e serão preenchidos automaticamente no próximo login.

Configurações

Ao acessar o Simulador, observa-se, no canto esquerdo da tela, o conjunto de informações atribuído às Configurações. Nessa parte da tela, devem ser preenchidas as informações baseadas na simulação que se deseja fazer. São elas:

Regime de Tributação

Ao clicar nesse campo, será apresentada a lista dos regimes de tributação da seguinte forma:

Lucro Presumido
Lucro Real
Simples Nacional

Basta escolher clicando sobre o que deseja informar.

Origem - Destino

Neste campo vão as informações dos estados de Origem e Destino da operação, influenciando diretamente no cálculo de ICMS, visto que a relação entre a origem e o destino pode modificar as alíquotas de ICMS e ICMS-ST.

Base de cálculo saídas (Débito)

Este campo é destinado ao faturamento da empresa e servirá como base de cálculo das saídas durante as simulações.

Base de cálculo entradas (Créditos)

Este campo é destinado às operações geradoras de créditos e servirá como base de cálculo na entrada.

Percentual de aquisição de fornecedor do Simples Nacional

Este campo deve ser alimentado com o percentual das operações de entrada originadas de fornecedores enquadrados no Simples Nacional.

Com a Reforma tributária as empresas do Simples Nacional poderão repassar créditos para seus clientes em operações B2B (Empresa para Empresa), e preenchendo esse campo, é possível fazer uma projeção de quanto uma empresa receberá de crédito de IBS e CBS caso opte por comprar de fornecedores do Simples Nacional.

Retirar ICMS, ISS, Pis e Cofins da base de cálculo

Com esta opção selecionada, os impostos (ICMS, ISS, PIS e COFINS), serão abatidos da base de cálculo. Com isso será formada uma nova base de cálculo para a aplicação das alíquotas do CBS e IBS.

Calcular ICMS ST

Calcular ICMS ST

Ao selecionar esta opção, deve-se realizar o cálculo do ICMS-ST. Ao desmarcar esta opção, não será calculado o ICMS-ST e serão substituídos os valores e alíquotas referentes ao ICMS-ST, por “0” (zero).

Alíq. MVA

Neste campo deve ser preenchido com a alíquota do MVA que será utilizada nos cálculos do ICMS-ST.

Calcular IPI

Ao marcar esta opção, será realizado o cálculo do IPI. ao desmarcar esta opção, o simulador não irá realizar o cálculo do IPI e deverá substituir todos os valores e alíquotas, referentes ao IPI, por “0” (zero)

Tributos não incluídos na DAS

Este campo permite selecionar 'Sim' ou 'Não' para indicar se os tributos IBS e CBS devem ser considerados dentro da alíquota unificada do Simples Nacional (via DAS), ou calculados separadamente, a parte do DAS conforme o cenário de simulação desejado.

Anexo: Este campo exibe os anexos do Simples Nacional, onde o usuário escolherá qual anexo será utilizado para o cálculo.

RBT12 - Receita Bruta Acumulada dos últimos 12 meses: este campo será utilizado para o cálculo das alíquotas efetivas do Simples Nacional. Como padrão, este campo será preenchido com o resultado da seguinte fórmula: valor informado no campo “Base de cálculo saídas (Débito)” x 12.

Faixa: Este campo será destinado às faixas de enquadramento do Simples Nacional, e será preenchido automaticamente com as opções de “1” a “6”. O campo informará a faixa que se enquadrar ao valor do campo “RBT12 - Receita Bruta Acumulada dos últimos 12 meses”.

Alíquota do IBS e CBS

Nestes campos serão apresentadas as alíquotas do IBS e CBS, e suas respectivas reduções. Serão utilizadas nos cálculos desses novos tributos.

CBS: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “9,50%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.
IBS Estadual: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “13,00%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.
IBS Municipal: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “5%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.

% Redução

Nos campos de redução, você poderá informar (caso aplicável) o percentual de redução das alíquotas de CBS e IBS (IBS Estadual e IBS Municipal). É possível digitar qualquer percentual, e este será abatido da sua respectiva alíquota.

Período de Transição

Posicionado ao lado do grupo “Configurações”, temos o agrupamento de “Período de transição”, onde abaixo constam as colunas de “Tributos” em uma sequência iniciada em “2025” e finalizada em “2033”. Essas colunas demonstram as alíquotas dos tributos federais, estaduais e municipais em cada ano do período transitório. Assim, podemos ver na prática como os impostos serão unificados no decorrer dos anos e como as alíquotas serão alteradas. A tela é dividida em dois grupos:

Grupo: Federal: Dentro deste grupo, serão apresentados os seguintes tributos:

PIS
COFINS
IPI
CBS

Grupo: Estadual / Municipal: Dentro deste grupo, serão apresentados os seguintes tributos:

ICMS
ICMS-ST
ISS
IBS

Alíquota Efetiva

Abaixo do grupo de tributos, um gráfico de linhas será apresentado, demonstrando visualmente um comparativo das alíquotas efetivas de cada regime de tributação. Esse comparativo abrangerá cada ano do período de transição, de 2026 a 2033. As linhas do gráfico terão as seguintes legendas e cores:

Atual
Presumido
Real
Simples

Na parte inferior da tela de Alíquota Efetiva, teremos quatro etiquetas com as mesmas cores, correspondendo aos mesmos regimes de tributação descritos acima. É possível remover ou incluir as linhas do gráfico pertinentes a cada regime clicando sobre elas. Clicando na etiqueta azul, será removida a linha do gráfico que demonstra as informações do lucro real. Ao clicar na mesma etiqueta novamente, a linha retornará para o gráfico, assim como as demais.

Tributação Atual

No agrupamento "Tributação Atual", você encontrará as colunas "Imposto a Recolher", "Alíquota" e "Valor". Elas exibem os dados da sua tributação atual, servindo como base para comparação e cálculo de variações com os novos tributos durante o período de transição.

Para expandir a Tributação Atual de 2025 e verificar detalhadamente a alíquota e o valor de cada tributo, basta clicar na seta ao lado de "Projeção 2025" (como exibido na imagem ao lado). Para os demais anos, siga o mesmo processo, clicando na seta ao lado da "Projeção do ano" que deseja avaliar a carga tributária baseada no cenário atual.

Projeção para os próximos anos

Ao lado do agrupamento "Tributação Atual", temos os grupos "Lucro Presumido, Lucro Real e Simples Nacional", onde veremos os resultados das informações preenchidas em "Configurações". Aqui, as alíquotas do "Período de Transição" são aplicadas demonstrando o impacto da Reforma Tributária em cada ano de transição.

Para 2025, o simulador mostrará o comparativo da tributação atual da empresa com os diferentes regimes existentes. A Reforma Tributária só começará a influenciar os cálculos a partir de 2026, com a efetivação do IBS e do CBS.

O agrupamento Projeção será subdividido nos três regimes de tributação

Lucro Presumido
Lucro Real
Simples Nacional

Cada subgrupo terá 3 colunas:

Alíquotas: Será apresentada a alíquota efetiva que representa a carga tributária total.
Valor: O total dos impostos apurados no regime.
Variação: Apresentará a relação da variação percentual que o total dos tributos representa em relação ao tributo atual.