Onde preencher os valores no Simulador Tributário Web - STW

Configurações

A seção de Configurações é onde você insere os valores para a sua simulação. Veja abaixo os campos que podem ser preenchidos.

Regime de Tributação

Ao clicar neste campo, será apresentada a lista dos regimes de tributação da seguinte forma:

Lucro Presumido
Lucro Real
Simples Nacional

Basta escolher clicando sobre o que deseja informar.

Origem - Destino

Neste campo vão às informações dos estados de Origem e Destino da operação, influenciando diretamente no cálculo de ICMS, visto que a relação entre a origem e o destino pode modificar as alíquotas de ICMS e ICMS-ST.

Base de cálculo saídas (Débito)

Este campo é destinado ao faturamento da empresa e servirá como base de cálculo das saídas durante as simulações.

Base de cálculo entradas (Créditos)

Este campo é destinado às operações geradoras de créditos e servirá como base de cálculo na entrada.

Percentual de aquisição de fornecedor do Simples Nacional

Este campo deve ser alimentado com o percentual das operações de entrada originadas de fornecedores enquadrados no Simples Nacional.

Com a Reforma tributária as empresas do Simples Nacional poderão repassar créditos para seus clientes em operações B2B (Empresa para Empresa), e preenchendo esse campo, é possível fazer uma projeção de quanto uma empresa receberá de crédito de IBS e CBS caso opte por comprar de fornecedores do Simples Nacional.

Retirar ICMS, ISS, Pis e Cofins da base de cálculo

Com esta opção selecionada, os impostos (ICMS, ISS, PIS e COFINS), serão abatidos da base de cálculo. Com isso será formada uma nova base de cálculo para a aplicação das alíquotas do CBS e IBS.

Calcular ICMS ST

Calcular ICMS ST

Ao selecionar esta opção, deve-se realizar o cálculo do ICMS-ST. Ao desmarcar esta opção, não será calculado o ICMS-ST e serão substituídos os valores e alíquotas referentes ao ICMS-ST, por “0” (zero).

Alíq. MVA

Neste campo deve ser preenchido com a alíquota do MVA que será utilizada nos cálculos do ICMS-ST.

Calcular IPI

Ao marcar esta opção, será realizado o cálculo do IPI. Ao desmarcar esta opção, o simulador não irá realizar o cálculo do IPI e deverá substituir todos os valores e alíquotas, referentes ao IPI, por “0” (zero)

Simples Nacional

Na mesma seção, ao rolar a tela, você encontra informações pertinentes ao Simples Nacional.

Cálculo Simples Nacional - Por fora da DAS

Neste campo poderá ser informado “Sim ou Não” para indicar se o cálculo do IBS e CBS será realizado por dentro ou por fora da DAS.

Anexo

Este campo demonstra os anexos do Simples Nacional, onde o usuário escolherá qual anexo será utilizado para o cálculo.

RBT12 - Receita Bruta Acumulada dos últimos 12 meses

Este campo será utilizado para cálculo das alíquotas efetivas do Simples Nacional. Como padrão, este campo será preenchido com o resultado da seguinte fórmula: valor informado no campo “Base de cálculo saídas (Débito)” x 12.

Faixa

Este campo será destinado às faixas de enquadramento do Simples Nacional, e será preenchido automaticamente com as opções de “1” a “6”. O campo informará a faixa que se enquadrar ao valor do campo “RBT12 - Receita Bruta Acumulada dos últimos 12 meses”.

Alíquotas e % Redução

Aqui, você visualiza as alíquotas de IBS e CBS e suas reduções, usadas no cálculo dos novos tributos. Caso aplicável, você pode informar o percentual de redução das alíquotas de CBS e IBS (estadual e municipal), e esse valor será automaticamente abatido.

CBS: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “9,50%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.
IBS Estadual: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “13,00%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.
IBS Municipal: Deverá ser alimentado com a alíquota padrão de “5%”, mas será permitido a alteração pelo usuário, caso necessite.

% Redução

Nos campos de redução, você poderá informar (caso aplicável) o percentual de redução das alíquotas de CBS e IBS (IBS Estadual e IBS Municipal). É possível digitar qualquer percentual, e este será abatido da sua respectiva alíquota.