Resumo de Tributos

A rotina Resumo de Tributos reúne os valores usados nas guias de recolhimento, na folha de pagamento e nos relatórios. O cálculo utiliza os recibos de pagamento já processados para a competência.

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Antes de começar, processe os recibos da competência, selecione o tipo de processamento e informe a competência na tela do Resumo de Tributos.

Cálculo do Tributo

Na guia Cálculo do Tributo, processe o resumo para uma empresa, um grupo ou todas as empresas do arquivo.

1. A Data de Processamento é preenchida automaticamente. Em Tipo, escolha Processamento para calcular sem emitir relatório ou Impressão para calcular e disponibilizar as opções de emissão.

2. Em Emissão, escolha a abrangência de empresas. Quando necessário, selecione a empresa ou grupo.

3. Defina se os valores de Sócios e Autônomos serão integrados.

4. Marque o checkbox Obrigatoriedade DCTFWeb para que sejam aplicadas as deduções de INSS considerando os valores de terceiros.

5. Na seção Integrações, marque as opções conforme os sistema que farão integração.

6. Finalize o processamento ou impressão, conforme a opção escolhida.

Comparativo DCTFWeb

O Comparativo DCTFWeb permite conferir os valores apurados no sistema com as informações que serão declaradas na DCTFWeb, ajudando a identificar divergências antes da transmissão e a garantir maior consistência nas obrigações fiscais. Basta definir a abrangência da Emissão e o Tipo de Relatório:

• Totalizador DARF Único: emita este relatório para conferir, de forma consolidada, os débitos apurados no período e os valores que compõem o DARF Único. Ele reúne as contribuições previdenciárias, o IRRF conforme o mês de pagamento e as deduções ou créditos vinculados, permitindo validar o saldo a recolher antes da transmissão ou conferência final na DCTFWeb.

• Analítico IRRF: utilize para detalhar o imposto de renda retido por trabalhador, recibo, data de pagamento e código de receita. A conferência ajuda a identificar diferenças entre competência da folha e mês de pagamento, além de validar se os valores do IRRF fecham com o total apresentado no Totalizador DARF Único.

Relatório Analítico FGTS

A guia Relatório Analítico FGTS permite conferir os valores de FGTS apurados no Resumo de Tributos com as informações do FGTS Digital, facilitando a validação por competência, trabalhador e tipo de emissão antes do recolhimento.

• Analítico: utilize para detalhar os valores de FGTS da competência por trabalhador, incluindo bases, depósitos mensais e totalizadores para conferência com o FGTS Digital.

• Rescisório: utilize para conferir os valores de FGTS relacionados às rescisões da competência, validando os depósitos rescisórios e os totais devidos antes da emissão ou pagamento.

Autônomos, Sócios e Cooperativas

Use esta opção quando não houver recibos de pró-labore ou RPA processados pelos módulos correspondentes, ou quando for necessário informar valores de cooperativas.

1. Selecione a empresa e, se desejar, a divisão de RH.

2. Informe os valores nas abas correspondentes e marque os grupos que devem ser considerados no cálculo.

3. Clique em Gravar e processe ou recalcule o resumo para refletir os dados informados.

Valores Compensados

A opção Valores Compensados permite registrar créditos, retenções e valores a compensar que devem ser abatidos no cálculo do Resumo de Tributos. Utilize esta rotina para informar compensações de competências anteriores ou retenções por tomadores, garantindo que o resumo reflita corretamente os abatimentos aplicáveis antes da conferência e do recolhimento.

1. Selecione a empresa. Se houver divisões de RH, escolha a linha da divisão desejada com um duplo clique.

2. Na janela Digitação de Compensações, informe o valor retido por tomadores ou o valor a compensar, conforme a origem do crédito; preencha a observação e o período inicial e final, quando aplicável.

3. Clique em Gravar e confira os valores recalculados na Consulta do Resumo.

Faturamento

Esta opção permite a digitação do faturamento quando os valores necessários ao cálculo não são integrados pelo módulo Contabilidade.

1. Na opção Faturamento, acesse a aba correspondente ao regime de tributação e selecione a Empresa.

2. Para Substituição da Contribuição Previdenciária Patronal, é possível escolher entre Mensal e 13º Salário.

3. Quando a empresa utilizar Substituição da Contribuição Previdenciária Patronal, verifique a modalidade de faturamento aplicável antes de informar as receitas:

   • Faturamento Único / Múltiplas Alíquotas: utilize quando a empresa possuir atividades ou produtos enquadrados na desoneração com alíquotas distintas de CPRB. Informe as receitas separadas por alíquota para que o sistema consolide os valores e calcule a contribuição correspondente.

   • Faturamento por Divisão de RH: utilize quando a apuração precisar ser vinculada a divisões de RH ou obras específicas, como em empresas com setores desonerados e não desonerados. Informe o faturamento por divisão para que o cálculo patronal reflita corretamente o enquadramento de cada divisão.

4. Informe os valores de receita solicitados na tela, inclusive os de atividades relacionadas, não relacionadas e exportações, quando aplicáveis ao enquadramento da empresa.

5. Clique em Gravar e confira o reflexo no cálculo do resumo.

GPS Acumulada

A guia GPS Acumulada deve ser utilizada quando o valor da GPS da competência não atingir o limite mínimo para recolhimento e precisar ser acumulado para competências posteriores. Após o cálculo do resumo, confira os valores acumulados antes de efetuar a emissão ou integração do tributo.