Guia Nacional de Recolhimento - Fiscal | Centro de Aprendizagem

Por meio desta opção você pode emitir a GNR (Guia Nacional de Recolhimento), que é utilizada pelas empresas que trabalham com o regime de substituição tributária e devem recolher o ICMS retido de substituição tributária, através da GNR. Ou seja, deve ser emitida quando a Unidade de Federação for diferente daquela em que estiver domiciliado o contribuinte.

Cadastrar Guia

Clique na aba ICMS e IPI, na tela principal do Fiscal.
Clique em Guias de ICMS / GNRE.
Informe a empresa, a unidade federal e o período.
Clique em Novo .

Configure as abas:

Dados

Informe os dados gerais da guia.

Campo		Descrição
Data		Informe a data do documento de arrecadação.
Dados Básicos	Inscrição Estadual	Informe a inscrição estadual do contribuinte substituto tributário. Essa informação fica armazenada no WPHD, por ser uma informação básica e fundamental.
	UF Favorecida	Informe a unidade da federação a qual o imposto será recolhido. Note que não há duplicidade de dados por essa informação ter sido passada anteriormente. A primeira vez que foi inserida a UF, esta tinha a finalidade de agir como condutora de dados para o registro. Depois de cadastradas várias guias para diversos estados, tem a função de filtro, capacidade de agir como selecionadora de dados a fim de localizar todas as guias emitidas para cada estado.
	Banco	Informe o banco onde foi efetuado o recolhimento.
	Agência / Dígito	Informe a agência e o dígito da mesma.
	Número Aut.	Insira o número de autenticação do documento.
	Data Vencimento	Informe a data de vencimento do ICMS substituído.
	Mês	Informe o mês referente à ocorrência do fator gerador do imposto.
	Ano	Informe o ano referente à operação de incidência de ICMS por Substituição Tributária.
	Convênio	Inclua o número do convênio ou protocolo que criou a obrigação tributária e especifique a mercadoria que corresponde ao pagamento do tributo.
	Cód. da Receita	Insira o código da receita.
	Cód. Obrigação	Selecione a obrigação de ICMS a ser recolhida.
	Débito extra-apuração	Marque esta opção para que seja recolhido débito extra independentemente do saldo do imposto apurado.
	Descrição Complementar da Obrigação	Informe a descrição complementar da obrigação para geração no registro dos documentos de arrecadação.
Valores	Valor Principal	Informe o valor principal a ser recolhido.
	Valor Devolução	Informe, caso exista, o valor recolhido erroneamente pelo ato de devolução da mercadoria, já que esta situação não tem incidência de ICMS.
	Valor de Ressarcimento	Informe o valor pago a mais em guia já quitada, a fim de realizar o ressarcimento.
	Atualização Monetária	Informe o valor recolhido de atualização monetária.
	Valor de Juros	Insira o valor pago a mais por juros.
	Valor de Multa	Informe o valor pago a mais por multa.
	Valor da GNR	Insira o valor de recolhimento do tributo, que já é calculado da Substituição Tributária para ser recolhido na guia.

Processo

Os dados desta aba são essenciais, visto que os processos são prestados na escrituração fiscal digital do ICMS, caso a empresa tenha esta situação. Informe os campos:

Campo	Descrição
Guia Vinculado a um Processo	Marque esta opção para informar que a guia é vinculada a um processo. Os demais campos da aba só serão habilitados caso essa opção esteja marcada.
Número do Processo	Informe o número do processo.
Origem do Processo	Selecione a origem do processo.
Descrição do Processo	Descreva o processo que embasou este lançamento.

Clique em Gravar.

Editar Guia

Clique na aba ICMS e IPI, na tela principal do Fiscal.
Clique em Guias de ICMS / GNRE.
Informe a empresa, a unidade federal e o período.
Selecione a guia desejada.
Clique em Editar .
Faça as alterações necessárias.
Clique em Gravar.

Excluir Guia

Clique na aba ICMS e IPI, na tela principal do Fiscal.
Clique em Guias de ICMS / GRNE.
Informe a empresa, a unidade federal e o período.
Selecione a guia desejada.
Clique em Excluir .
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