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Cálculo de ICMS - ERP4ME

Nesta página estão presentes, na opção Cálculo de ICMS, as configurações da base de cálculo e as alíquotas de ICMS para cada estado, aplicáveis para fins de cálculo do imposto.

Ao acessar o cadastro de Cálculo de ICMS, o "Tour" guiado de boas-vindas apresenta uma visão geral sobre o cadastro.


Cálculo de ICMS

Ferramentas de Ajuda

  1. Acesse o ERP4ME.

  2. Clique em Cadastros.

  3. Clique em Cálculo de ICMS.

  4. Clique em Ferramentas de Ajuda do ERP4ME Ferramentas de ajuda e você pode acessar Artigos da base de conhecimento, o "Tour" dos Primeiros passos do ERP4ME.

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    If you're experiencing issues please see our Troubleshooting Guide.

 

Cadastrar Cálculo de ICMS por UF

Ao realizar um novo cadastro, o "Tour" guiado apresenta um passo a passo sobre o cadastro, explicando cada campo e as funcionalidades do módulo.


  1. Acesse o ERP4ME.

  2. Clique em Cadastros.

  3. Clique em Cálculo de ICMS.

  4. Clique em Novo.

    Tour cadastro do Cálculo de ICMS ...   

  5. Informe a descrição do cálculo de ICMS que será cadastrado.

  6. Clique em Adicionar Cálculo por UF.

  7. Informe os estados (UF) de destino.

    Caso queira cadastrar todos os destinos possíveis para um único cálculo de ICMS, cliquem em Selecionar todos.

     

  8. Clique nas abas para preencher os dados do cálculo.

    A alíquota de ICMS para os CST´s não tributados ou com isenção é utilizada somente para o cálculo da Desoneração de ICMS. Sua exigência é facultativa por UF.
    O IPI sempre incidirá a base de cálculo do ICMS-ST, assim não há configuração no ERP4ME para esta finalidade. Em relação à base de cálculo do ICMS, o IPI poderá compor ou não.
    Portanto, o cálculo será realizado segundo a configuração definida no cadastro do Cálculo de ICMS.

    Se a sua empresa é do Ceará veja como ocorrerá o cálculo de ICMS - FECOP CE.

    Bandeira_do_Ceará.svg.png  O Fundo Estadual de Combate à Pobreza do Estado do Ceará (FECOP) no CE, também conhecido como FCP, é calculado nos documentos de uma forma diferente da comum nos outros Estados (UFs). Nos documentos fiscais, o percentual de ICMS apresentado na tag (pICMS) deve ser igual a: AL ICMS + AL. FCP, e ainda a tag pFCP deve ser gerada com o respectivo valor da alíquota de FCP.

    Por isso, agora quando no cadastro da empresa, estiver configurada a UF CE, no Cálculo de ICMS ao lado do campo alíquota (nas abas Consumidor final e Contribuinte) será exibido um botão de 'informação' com uma mensagem informativa explicando como cadastrar as alíquotas de ICMS/FCP para calcular o FECOP CE. Essa informação será exibida para todos os CSTs, com exceção dos CSTs 10, 30, 40, 41, 50, 51, 60, 61, 70 e 90.

    Consumidor Final  
    Geral   

    Selecione as opções que irão compor o montante da base de cálculo de ICMS do consumidor final.

    ICMS  

    1. Clique em ICMS.

    2. Selecione o CSOSN (Código de Situação da Operação no Simples Nacional) ou CST (Código da Situação Tributária).

      Informação

      Caso sua empresa se enquadre no Simples Nacional, informe o CSOSN. Se for enquadrada no regime Normal, informe o CST. Uma validação do sistema impossibilita alteração do CST do Cálculo de ICMS para 61 para evitar alterações do Cálculo de ICMS de itens tipo GLP.


      Tributação Monofásica sobre Combustíveis

      O CST 61 - Tributação monofásica sobre combustíveis cobrada anteriormente, visa atender exclusivamente revendedores de produtos com o código ANP 210203001 (GLP) que precisam utilizar o CST 61 nos produtos em suas notas de venda.
      Ele estará disponível no Cálculo de ICMS em todos os regimes (Normal, Simples Nacional e Simples Nacional com excesso de sub limite).

      Para o cálculo ser realizado corretamente, também é necessário que o Produto com o código ANP 210203001 (GLP) esteja cadastrado corretamente com a sua respectiva Unidade, Unidade tributável e Fator de conversão.

      Exemplo

       Um produto botijão de gás de 13 Kg deve ser cadastrado com os seguintes dados.

      • Unidade: UN
      • Unidade tributável: KG
      • Fator de conversão: 13.

      Ao criar um movimento de NF-e/NFC-e com este CST 61, na inclusão do item, é possível visualizar o campo 'Alíquota Ad Rem ICMS Retido' e o campo 'Valor ICMS Retido Anteriormente' com seus respectivos valores que constarão no movimento e nos arquivos XML.

      No DANFE será impresso apenas a mensagem padrão nas informações complementares: "ICMS monofásico sobre combustíveis cobrado anteriormente conforme Convênio ICMS 199/2022".



    3. Em Alíquota Ad Rem Retida, informe a alíquota para o cálculo monofásico para combustíveis.

      Com a uniformidade do ICMS dos combustíveis (gasolina, diesel, gás de cozinha (GLP) e etanol anidro) em todo território nacional, eles passam a ter alíquota ad rem, ou seja, esse valor fixo por unidade de medida (exemplos: litro para o diesel, gasolina e etanol anidro e o quilograma para GLP).


      Caso informe o CST=60 ou CSOSN=500, siga os passos:

      1. Informe a Alíquota Efetivo.

      2. Informe o Percentual Redução Efetivo.


        ICMS Efetivo

        ERP4ME_Logo_Market.png O preenchimento destes campos se destina às informações do ICMS efetivo que se originou de uma determinação do STF (Supremo Tribunal Federal) em casos onde a restituição ou complementação da Substituição Tributária (ST) se faz necessária. Com base nesta determinação, o ENCAT (Encontro Nacional de Coordenadores e Administradores Tributários) determinou a inclusão de campos específicos para identificar esses cálculos na NF-e e NFC-e.



    4. Informe a alíquota do Fundo de Combate à Pobreza de ICMS.

      Este é um adicional do ICMS nas operações especificadas e destinadas ao Fundo Estadual de Combate à Pobreza e às Desigualdades Sociais. As opções Alíquota, Redução, Crédito, Fundo de Combate à Pobreza e Substituição tributária ficarão disponíveis conforme o CSOSN ou CST selecionado.


    DIFAL   
    Nota

    Os campos de preenchimentos relacionados ao Diferencial de Alíquota do ICMS não estarão habilitados para empresa do regime Simples Nacional.

    1. Informe a alíquota interna de destino.

      Diferencial de alíquota é a diferença entre a alíquota interestadual e a alíquota interna na UF de destino.


    2. Informe o percentual do ICMS relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP).

    Contribuinte de ICMS  
    Geral   

    Selecione as opções que irão compor o montante da base de cálculo de ICMS do consumidor final.

    ICMS  

    1. Clique em ICMS.

    2. Selecione o CSOSN (Código de Situação da Operação no Simples Nacional) ou CST (Código da Situação Tributária).

      Caso sua empresa se enquadre no Simples Nacional, informe o CSOSN. Se for regime Normal, informe o CST.

      • Caso selecione o CSOSN 201, o campo de Redução será habilitado para que você cadastre a alíquota de redução de ICMS.

      • Caso selecione o CSOSN 202, o campo de Redução de base de ICMS será habilitado para que você cadastre a alíquota de redução de base de ICMS e outra alíquota de redução de base de ST.

      Uma validação do sistema impossibilita alteração do CST do Cálculo de ICMS para 61 para evitar alterações do Cálculo de ICMS de itens tipo GLP.

      Page lookup error: page ".Cálculo de ICMS v2.28.00" not found.

      If you're experiencing issues please see our Troubleshooting Guide.


    3. Em Alíquota Ad Rem Retida, informe alíquota para o cálculo monofásico para combustíveis.

      Com a uniformidade do ICMS dos combustíveis (gasolina, diesel, gás de cozinha (GLP) e etanol anidro) em todo território nacional, eles passam a ter alíquota ad rem, ou seja, esse valor fixo por unidade de medida (exemplos: litro para o diesel, gasolina e etanol anidro e o quilograma para GLP).

       

    4. Informe a alíquota do Fundo de Combate à Pobreza de ICMS. 

      Este é um adicional do ICMS nas operações especificadas e destinadas ao Fundo Estadual de Combate à Pobreza e às Desigualdades Sociais.
      As opções Alíquota, Redução, Crédito, Fundo de Combate à Pobreza e Substituição tributária ficarão disponíveis segundo o CSOSN ou CST selecionado.
      O FCP do ICMS será considerado no cálculo do ICMS-ST que será realizado segundo as informações inseridas no cadastro do cálculo de ICMS. Assim como a alíquota de ICMS, o FCP de ICMS será utilizado somente para o cálculo do ICMS-ST, portanto não será gerado a tag no xml.


    5. (Opcional) Em Substituição Tributária informe o percentual (%) de MVA (Margem de Valor Agregado). 

      Esta opção ficará disponível segundo o CSOSN ou CST selecionado.
      Este código varia conforme o regime configurado no cadastro de empresa. Regime normal = CST e Simples Nacional = CSOSN.


    6. Informe a alíquota do Fundo de Combate à Pobreza retido anteriormente por ST (Substituição Tributária).

    Diferimento  

    Aqui, informe o percentual de Diferimento.

    Para os emitentes do RJ, o ERP4ME realiza um cálculo específico para o diferimento. Isso se dá pelo fato do Rio de Janeiro (RJ) ter adotado uma nova fórmula de cálculo do diferimento, o que também alterou a forma de preenchimento das tags no xml, conforme a Resolução SEFAZ nº 13/2019. Para os demais emitentes dos outros estados, o "cálculo padrão" continua sendo realizado normalmente.



     

  9. Clique em Adicionar.

    (information) Se necessário, os dados informados podem ser alterados ou excluídos.

     

  10. (Opcional) Selecione a opção Criar outro.

    Desta forma, a tela de cadastro será aberta automaticamente para que um novo Cálculo de ICMS seja cadastrado.


  11. Clique em Gravar.


Alterar Cálculo de ICMS por UF

  1. Acesse o ERP4ME.

  2. Clique em Cadastros.

  3. Clique em Cálculo de ICMS.

  4. Clique em ERP4ME icone padrao_001.jpg do cálculo de ICMS que será alterado.

    Dica! Nesta alteração do cálculo, é possível atualizar ou excluir cálculos de ICMS por UF.

     

    • Atualizar Cálculo de ICMS por UF

      1. Clique em Editar no cálculo de ICMS por UF que deseja alterar.

      2. Altere os dados do cálculo.

        Nota! Uma validação do sistema impossibilita alteração do CST do Cálculo de ICMS para 61 para evitar alterações do Cálculo de ICMS de itens tipo GLP.


      3. Clique em Atualizar.

    • Remover Cálculo de ICMS por UF

      Clique em Excluir do cálculo de ICMS por UF que deseja remover.


  5. Clique em Gravar.



Ordenar Colunas do Cadastro Cálculo de ICMS

Utilize esta opção para ordenar as colunas do cadastro Cálculo de ICMS.

Informação! As colunas disponíveis para ordenação são: CÓDIGO e DESCRIÇÃO.

  1. Acesse o ERP4ME.

  2. Clique em Cadastros.

  3. Clique em Cálculo de ICMS.

  4. Clique em  Odernas colunas ERP4ME_1.jpg  da coluna cuja ordenação você quer alterar.

    Dica:

    Você pode ordená-las de forma crescente  Odernas colunas ERP4ME_2.jpg  ou decrescente  Odernas colunas ERP4ME_3.jpg .


 

Excluir Cálculo de ICMS

  1. Acesse o ERP4ME.

  2. Clique em Cadastros.

  3. Clique em Cálculo de ICMS.

  4. Clique em ERP4ME icone padrao_002.jpg do cálculo de ICMS que deseja excluir.

  5. Confirme a exclusão de todo o cálculo de ICMS.

    Informação! Esta exclusão incluirá todos os Cálculos de ICMS por UF que estiverem incluídos no Cálculo de ICMS.