C1713 - Como preencher os registros N600 e N605 para Lucro da Exploração
Resolução
Base legal: Em decorrência do Ato Declaratório Cofis nº59 publicado em 22/12/2023, onde passa a vigorar a versão 10.0 do layout do SPED ECF.
SPED ECF
1 - Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED > SPED ECF
2 – No menu, selecione o bloco N-Imposto de Renda e Contribuição Social (Lucro Real) e informe os parâmetros para N-600 Tipo de Apuração do lucro da Exploração
Demais duvidas de como gerar sped ECF de empresas do Lucro Real, Base de conhecimento auxiliar: C56-Sped-ECF - Lucro Real
3 – Selecione o Tipo de Apuração de Lucro da Exploração para cada um dos trimestres, podendo ser:
-
Proporção entre a receita líquida
-
Contabilidade
Importante: Caso seja selecionado o parâmetro como 2-Contabilidade será obrigatório o preenchimento do bloco N605-Contas contábeis utilizadas na apuração do Lucro da Exploração.
4- Selecione o registro N605 Contas Contábeis Utilizadas na Apuração do Lucro da Exploração
5- Adicione as contas informando o código e o saldo final da conta contábil para cada um dos trimestres que foram selecionados.
6 – Após ter informado os parâmetros para os registros N600 e N605, acione o bloco N para Gerar Arquivo.
Em seguida importe o arquivo gerado no programa da Receita Federal (PGE SPED ECF).