Este artigo contém as instruções para que Desconto Simplificado seja demonstrado na DIRF.
O valor do Desconto Simplificado será demonstrado apenas para os trabalhadores (Funcionários, Sócios e Autônomos) que utilizaram como dedução do IRRF o valor do desconto simplificado no(s) recibo(s) de pagamento.
Os valores são demonstrados na rotina 'Geração e Manutenção DIRF', a partir dos valores acumulados na ficha financeira, para o ano base 2023 os valores são atualizados automaticamente ao realizar a Atualização da base de dados do módulo folha de pagamento versão 59, em caso de dúvidas consulte : https://ajuda.alterdata.com.br/prosoftsocial/fp3129-213105963.html
Resolução
Controle de Funcionários
Geração e Manutenção DIRF
1 - Acesse: Parâmetros Gerais > Emissão de Guias e Relatórios Legais > DIRF > Geração e Manutenção – DIRF
2 - Informe o Código da Empresa para qual deseja realizar a geração da DIRF.
3 - Clique em Adicionar:
4- Em seguida clique sobre o botão Preparar:
5 - Ao preparar a Empresa, será realizado o processamento das informações.
6- Logo em seguida, a Empresa será apresentada na grade inferior da Rotina de Geração e Manutenção da DIRF.
7- Para consultar as informações processadas, selecione a Empresa através de duplo clique:
8- Será aberta uma nova tela de Manutenção de Dados com a listagem de Funcionários, Sócios e Autônomos.
9 - Realize a consulta dos valores apresentados para cada Colaborador através de duplo clique sobre ele:
10- Os valores de Desconto Simpificado serão apresentados mês a mês, assim como demais valores que estão acumulados na Manutenção da Ficha Financeira do Funcionário:
Nota: Na competência Novembro podemos observar que valor do Desconto Simplificado é de R$1.056,00, isso ocorre porque há Recibo de Pagamento Mensal e Férias na competência (em ambos houve a utilização do Desconto Simplificado). O sistema faz o mesmo controle inclusive para funcionários Intermitentes, pois o cálculo do imposto de renda também é realizado da mesma forma dos demais trabalhadores. O cálculo é por Período de Apuração, somando-se todos os pagamentos realizados no mesmo período, separadamente por "Tipo de Rendimento": Mensal, Férias e 13º Salário, ou seja, independente do tipo de trabalhador, o cálculo do IRRF é o mesmo.
Apesar dos cálculos de IRRF sobre Salários e IRRF sobre Férias serem apurados separadamente, na DIRF os valores de Rendimentos, Deduções, Imposto de Renda Retido, etc, informados nos meses de janeiro a dezembro devem ser somados, ou seja, os valores gerados na DIRF referem-se a soma dos valores do mês "inclusive valores de férias". Desta forma, o Desconto Simplificado utilizado nos cálculos de IR sobre Salários e IR sobre Férias e acumulados na Ficha Financeira do funcionário, também são somados.
Importante: Caso identifique que na competência em que houve processamento de Férias, o valor de Desconto Simplificado for apresentado triplicado (R$1.584,00) realize novamente a Soma de Acumulados da competência de pagamento das Férias. Em seguida, refaça o processo de geração da DIRF.
Manutenção Ficha Financeira
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Manutenção de Arquivos Funcionais > Manutenção Ficha Financeira
2 - Os valores apresentados na Rotina de Geração e Manutenção da DIRF são os mesmos que foram acumulados na Manutenção da Ficha Financeira do Funcionário.
3- Através da Aba Informe de Rendimentos > Valores Mensais, é possível verificar os valores de Desconto Simplificado que foram aplicados nos Recibos de Pagamento mês a mês.
4- Através da Aba Informe de Rendimentos > Valores Férias, é possível verificar os valores de Desconto Simplificado que foram aplicados em Recibos de Férias.
5- Através da Aba Informe de Rendimentos > Valores 13º Salário, é possível identificar o valore de Desconto Simplificado que foi aplicados no Recibos de 13º Salário (Segunda Parcela ou Parcela Única)
Consulta de Recibos
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Consultas > Conta de Recibos
2- Para conferência dos valores acumulados na Manutenção da Ficha Financeira, devem ser analisados e considerados todos os Recibos com data de pagamento na competência.
3- A Dedução aplicada ao Recibo pode ser consultada através do ícone da Receita, localizado no rodapé da Rotina Consulta de Recibos.
Exemplo 1:
Recibo de Pagamento Mensal da competência 05/2024 com pagamento em 06/2024:
Demonstrativo de cálculo de IRRF com o valor da dedução aplicada:
Exemplo 2:
Recibo de Pagamento da competência 06/2024, com pagamento em 06/07/2024 e Adiantamento da competência 07/2024, com pagamento em 20/07/2024.
Considera-se sempre o último Recibo de Pagamento (conforme a data de pagamento)
Exemplo 3:
Recibo de Pagamento da competência 06/2024, com pagamento em 06/07/2024 - Adiantamento da competência 07/2024, com pagamento em 20/07/2024 - Recibo Complementar da competência 07/2024, com pagamento em 25/07/2024
Considera-se sempre o último Recibo de Pagamento processado (conforme a data de pagamento)
Controle de Sócios
Geração e Manutenção DIRF
1- Acesse: Parâmetros Gerais > Emissão de Guias e Relatórios Legais > DIRF > Geração e Manutenção – DIRF
2- O processo de geração da DIRF de Sócios é o mesmo realizado para Funcionários (conforme instruções iniciais deste Artigo).
3- Ao dar duplo clique sobre o Sócio, será aberta tela de Manutenção dos Dados com os valores de Desconto Simplificado que foram acumulados na Manutenção da Ficha Financeira de Sócio durante o exercício.
Manutenção Ficha Financeira
1- Acesse: Social > Controle de Sócios > Manutenção de Arquivos de Sócios > Manutenção Ficha Financeira
2- Ao acessar a Manutenção da Ficha Financeira de Sócios é possível identificar os valores acumulados, inclusive o Desconto Simplificado aplicado ao Recibo de Pró-Labore:
Nota: Assim como no Controle de Funcionários, os valores de Desconto Simplificado, e demais valores, são acumulados na Manutenção da Ficha Financeira do Sócio através da Soma de Acumulados Mensal / Encerramento mês.
Consulta de Recibos
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Consultas > Conta de Recibos
2- Para conferência dos valores acumulados na Manutenção da Ficha Financeira, deve ser analisado Recibo de Pró-Labore com data de pagamento na competência.
3- Recibo de Pró-Lábore da competência 07/2024 com pagamento em 08/2024
Controle de Autônomos
Geração e Manutenção DIRF
1 -Acesse: Parâmetros Gerais > Emissão de Guias e Relatórios Legais > DIRF > Geração e Manutenção – DIRF
2- O processo de geração da DIRF de Autônomos é o mesmo processo realizado para Funcionários e Sócios (conforme instruções iniciais deste Artigo)
3- Ao dar duplo clique sobre o Autônomo, será aberta tela de Manutenção dos Dados com os valores de Desconto Simplificado que foram acumulados na Manutenção da Ficha Financeira do Autônomo durante o exercício.
Manutenção Ficha Financeira
1- Acesse: Social > Controle de Autônomos > Manutenção de Arquivos Autônomos > Manutenção Ficha Financeira
2- Ao acessar a Manutenção da Ficha Financeira de Autônomos > Aba Informe de Rendimentos, é possível identificar os valores acumulados, inclusive o Desconto Simplificado aplicado na RPA:
