Principais Conceitos do Contas a Pagar..

Para melhor compreensão das informações operacionais contidas neste manual, é importante que se tenha uma noção dos termos mais utilizados e dos principais conceitos relacionados às funcionalidades que serão apresentadas. São elas:

Baixa de Títulos a Pagar

• Baixa Aglutinada;

• Baixa Automática;

• Baixa com Cheque de Terceiros;

• Baixa Direto no Título;

• Baixa Manual;

• Baixa no Vencimento.

Tipos de Baixa

Ao realizar a baixa de títulos é necessário informar um tipo de baixa de acordo com a conta a ser movimentada que pode ser por caixa ou por banco. O tipo de baixa é utilizado pelo módulo Financeiro para confirmar o tipo de recebimento que está sendo realizado através de um ou mais títulos que pode ser:

• Pagamento Total (Banco): utilizado quando há confirmação de um recebimento através de uma conta bancária da empresa e o título tenha sido liquidado integralmente.

• Pagamento Total (Caixa): utilizado quando há confirmação de um recebimento através da conta caixa da empresa e o título tenha sido liquidado integralmente.

• Pagamento Parcial (Banco): utilizado quando há confirmação de um recebimento através de uma conta bancária da empresa e o título tenha sido liquidado parcialmente.

• Pagamento Parcial (Caixa): utilizado quando há confirmação de um recebimento através da conta caixa da empresa e o título tenha sido liquidado parcialmente.

• Baixa sem numerário: utilizado quando for necessário baixar um título a receber do qual tenha certeza de que o valor do mesmo não será recebido ou pago por algum motivo, ou porque o título tenha sido cadastrado erroneamente, ou até mesmo que esteja vinculado a uma operação que não o permita ser excluído.

• Baixa Parcial sem numerário: utilizado quando for necessário baixar parcialmente um título a receber do qual tenha certeza de que o valor do mesmo não será recebido ou pago integralmente por algum motivo, ou porque o título tenha sido recebido anteriormente por parte do mesmo de alguma outra forma. 
  
  
  
  

Leitor óptico de código de barras

Código de barras é a representação gráfica de dados alfanuméricos ou numéricos presente em documentos como os boletos bancários. No código de barras então informações como o código que representa o banco, a moeda utilizada, o digito verificador do código de barras, o valor que o documento representa, o código do cedente, o código do documento e a data de vencimento. Esses dados são representados por barras e podem ser lidas com o auxilio de um leitor óptico de código de barras.

Funcionamento do leitor

O leitor óptico de código de barras funciona de uma maneira muito simples. Ele faz a decodificação do código de barras através de um processo de emissão de um feixe luminoso vermelho que percorre todas as barras presentes no documento. A luz é absorvida aonde as barras forem escuras e refletida onde as barras forem claras (os espaços presentes entre as barras escuras).

Então, para usar um leitor óptico de código de barras, basta fazer a inserção do documento a pagar na fenda que está presente no leitor. Assim, o leitor óptico de código de barras faz a captura das informações em poucos segundos e repassa os dados do boleto para o sistema Contas a Pagar.

Auditoria Interna

De forma simples, pode-se definir auditoria como o levantamento, estudo e avaliação sistemática das transações, procedimentos, operações, rotina e demonstrações de uma empresa. Constitui o conjunto de procedimentos que tem por objetivo examinar a integridade, adequação e eficácia dos controles internos e das informações físicas, contábeis, financeiras e operacionais da entidade.

O sistema Contas a Pagar apresenta algumas formas de realizar uma auditoria que são de fundamental importância para averiguações das movimentações financeiras da empresa, são elas:

• Auditar Sistemas

• Auditar Títulos