Manual do D-1101 - Balancete Mensal na DeRE

O evento D-1101 (Balancete Mensal) permite apurar, revisar e enviar os saldos contábeis da empresa no módulo DeRE. Este manual apresenta o funcionamento do recurso e orienta o preenchimento das informações antes do envio.

1. Acessar o Balancete Mensal

1. Acesse o menu Contábil.

2. Selecione Declarações Digitais.

3. Abra o módulo DeRE.

4. Informe o código da empresa matriz.

5. Selecione Balancete.

A tela apresenta o período de apuração, a grade de contas, os campos de ajustes, o saldo declarado e a coluna de status.

2. Informar o período de apuração

Informe a competência no campo de data, utilizando o formato MM/AAAA. Quando o ano for informado com dois dígitos, o sistema completa automaticamente o ano correspondente. Por exemplo, ao informar 01/25, o campo é completado para 01/2025.

3. Entender a grade de contas

A grade exibe somente contas patrimoniais — ativo e passivo — ou contas de resultado — receitas, despesas e custos — que tenham saldo ou movimentação no mês. Para contas de resultado, os lançamentos de encerramento do exercício não são considerados na visualização.

4. Consultar o painel lateral

O painel lateral mostra, em cards, a soma dos saldos declarados de cada código de tributação configurado no Plano de Contas. Use esse painel para conferir os totais antes do envio e para acompanhar o resultado da conferência feita pelo Fisco depois do envio.

Se algum card ficar vermelho, revise as informações antes de fechar o mês.

5. Preencher contas mistas

Quando uma conta é configurada como mista no Plano de Contas, o sistema divide o saldo dela em contas de distribuição no Balancete Mensal.

1. Conta principal: aparece na grade para representar o saldo total da conta mista. Ela fica disponível apenas para conferência.

2. Contas de distribuição: são exibidas ao expandir a conta principal e representam as divisões que serão consideradas no Balancete Mensal.

3. Distribuição dos valores: informe manualmente os valores nas contas de distribuição, de acordo com a tributação correspondente.

6. Informar ajustes e consultar o saldo declarado

Os movimentos de débito e crédito são carregados pelo sistema. Os ajustes são opcionais e devem ser usados somente quando houver valores a deduzir do movimento bruto.

Para ver como o saldo declarado foi calculado, clique no ícone de calculadora na linha da conta.

Quando o saldo declarado for maior que zero, informe também se a natureza do saldo é Devedora ou Credora.

Cálculo para natureza devedora

Quando o saldo declarado tiver natureza Devedora, o sistema calcula o valor líquido considerando o movimento de débito, descontando os ajustes a débito e somando os ajustes a crédito.

Cálculo para natureza credora

Quando o saldo declarado tiver natureza Credora, o sistema calcula o valor líquido considerando o movimento de crédito, descontando os ajustes a crédito e somando os ajustes a débito.

Limites dos ajustes

• O ajuste a débito não pode ser maior que o movimento de débito.

• O ajuste a crédito não pode ser maior que o movimento de crédito.

7. Revisar e enviar o evento

Antes de enviar, confira se o Perfil Tributário e o Plano de Contas estão enviados e aceitos pela Receita, sem alterações pendentes. O envio do Balancete Mensal fica bloqueado enquanto essas informações estiverem desatualizadas.

1. Confirme o período de apuração.

2. Revise as contas exibidas na grade.

3. Confira os ajustes informados e o saldo declarado.

4. Confira os totais no painel lateral.

5. Corrija todos os alertas exibidos na coluna Status.

6. Verifique se o saldo declarado possui a natureza preenchida quando o valor for maior que zero.

7. Clique em Enviar para transmitir o Balancete Mensal. Se houver alteração em dados já enviados, o sistema apresenta um aviso informando que os dados já foram enviados anteriormente e pede confirmação para prosseguir com a retificação.

8. Após o envio, acompanhe a validação dos valores no painel lateral ou na Central da DeRE.

Inclusão ou retificação

O sistema verifica se já existe um Balancete Mensal enviado para a mesma empresa e competência:

• Primeiro envio da competência: quando ainda não existe Balancete Mensal enviado para a mesma empresa e período, o sistema prepara um novo envio.

• Novo envio de uma competência já transmitida: quando já existe Balancete Mensal enviado para a mesma empresa e período, o sistema prepara uma retificação. Nesse caso, informe o recibo da transmissão anterior quando solicitado. O recibo pode ser consultado na Central da DeRE, nos detalhes do envio anterior.

8. Conferir os valores após o envio

Depois que o Balancete Mensal é enviado, o sistema recebe a conferência feita pelo Fisco. Essa conferência mostra se os valores enviados estão de acordo com os valores calculados pelo Fisco.

A conferência fica disponível na tela do Balancete Mensal e também na Central da DeRE.

A conferência pode levar algum tempo. Para buscar o resultado na hora, use a opção Atualizar na Central da DeRE.