Este artigo tem objetivo de auxiliar no lançamento do Diferencial de Alíquotas para o Estado MG quando há redução da base de cálculo no destino.
Como lançar
A redução na base de cálculo no destino é informada manualmente, pois o percentual não é fornecido na nota de compra. Para facilitar esse processo, adicionamos a coluna % Redução Destino na tela de lançamento do diferencial de alíquota, impactando somente o cálculo por item. Para isso, acesse:
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No Fiscal, acesse a aba Lançamentos → Nota Fiscal → Nota Fiscal;
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Informe a empresa e o período e clique em Ok;
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Selecione o movimento e entre na nota em que tem a redução no destino;
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Vá na aba Diferencial de Alíquotas, na opção Por item, clique em Calcular;
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Após isso, basta selecionar os itens que deseja informar a redução e que em Editar, fazendo isso, clique em Gravar.
Para saber mais sobre como lançar o diferencial de alíquota para MG, clique aqui.
Memória de Cálculo
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Cálculo do diferencial de alíquota com redução no destino
Formula: [(Voper - ICMS origem) / (1 - ALQ interna)] x (1 - %Reducaodest)} x ALQ interna - (Voper x ALQ interestadual)
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Cálculo do FEM existe a redução
Formula: {[(Voper - ICMS origem) / (1 - (ALQ interna + ALQ FEM))] x (1 - %Reducaodest)} x ALQ interna - (Voper x ALQ interestadual)
A redução no destino é aplicada na base de cálculo do DIFAL.