Cálculo e Conferência do ICMS da Antecipação Parcial - Minas Gerais - Fiscal

Cadastro do Tributo

No sistema Fiscal acesse Cadastros>Guias >Tributo;
Clique em Novo Cadastro;
Cadastre a Guia de Antecipação da Minas Gerais, informando a Descrição do Tributo, a UF, o Tipo do Tributo, o Código de Receita, a Guia, a Apuração e o Cód. Obrigação;
Clique em Gravar.

marcação 1.png

Acesse o movimento de entradas na aba Lançamento > Nota Fiscal > Nota fiscal;
Na Aba Específico MG, deve-se lançar os valores referentes a antecipação, clicando em Novo Cadastro;
Informe a alíquota interna e o valor de base (a alíquota interestadual já virá preenchida com alíquota da aba Geral sendo possível alterar);
Após realizar os lançamentos clique em Gravar.

Atenção

A alíquota interna tem que ser maior do que a interestadual.

Para entendermos o cálculo da Antecipação Parcial, vamos observar o exemplo:

Valor da Operação: 1.500,00

Alíquota Interestadual: 12%

Alíquota Interna: 18%

Sobre esse o valor da operação é destacado o ICMS: 1500,00 * 12% = 180,00

Deverá excluir o valor o ICMS correspondente à operação interestadual : 1.500,00-180,00 = 1.320,00

Sobre essa diferença deve incluir o valor do imposto considerando-se a alíquota interna do ICMS: (1.320,00/ (1-0,18))= 1.609,76

Sobre o valor obtido foi aplicado a alíquota interna: 1609,76 *18% = 289,76

O Valor de antecipação Parcial a pagar será: 289,76-180,00 = 109,76

Para conferir os valores lançados, acesse a aba ICMS e IPI > Relatórios Estaduais > Antecipação MG;
Informe a Referência e clique em Visualizar;
Selecione a empresa desejada e clique em Ok.

Relatório 4.png

Para gerar a guia acesse a aba ICMS e IPI > Guia de ICMS >Antecipação Parcial > Minas Gerais;
Preencha a Referência, Base, data de Pagto. e data de vencimento;
Marque as opções desejadas e clique em Visualizar;
Selecione a empresa e clique em Ok.