Este artigo tem objetivo te auxiliar no lançamento do Diferencial de Alíquotas nas notas entrada para o Estado MG.
Como lançar o diferencial nas notas de entrada
Para lançar o diferencial, acesse em:
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Lançamentos - Notas fiscal - Nota fiscal;
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Informe empresa e período, clique em Ok;
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Após, clique em Novo - Entrada;
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Preencha as informações da nota, incluindo um CFOP que esteja configurado para lançamento de diferencial;
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Na aba Diferencial de alíquota, informe o valor da Operação e as alíquotas Interna e Interestadual;
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Ao preencher os campos e ir dando Enter, o cálculo será feito de forma automática e aparecerá em Valor ICMS DIFAL ou Valor Adicional DIFAL;
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Clique em Gravar.
A opção de apuração Por nota será habilitada apenas para empresas de regime simplificado. Empresas de regime normal devem usar a apuração Por item para assegurar os lançamentos corretos dos códigos de ajustes no SPED Fiscal.
Memória de Cálculo
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Valor da Operação: R$ 3.900,00;
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ICMS de origem: R$ 156,00;
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Valor da operação foi excluído o valor do ICMS correspondente à operação interestadual: R$ 3.744,00;
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Incluído o valor do imposto considerando-se a alíquota interna do ICMS: R$ 4.565,85;
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Sobre o valor obtido foi aplicado a alíquota interna a consumidor final: R$ 821,85;
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Valor a pagar: R$ 665,85.
Geração da Guia Diferencial de Alíquota
Para gerar a guia, acesse:
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Aba ICMS E IPI - Guias de ICMS - Diferencial - DIFAL;
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Informe a referência, data base, data de pagamento e data de vencimento;
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Marque a opção Totaliza Guia;
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Após, clique em Visualizar para selecionar a empresa;
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A guia será gerada e demonstrada no Gerenciar Guias.
