Este artigo fala sobre a configuração, conferência e integração contábil das retenções de tributos nas notas fiscais de entrada e saída, incluindo exportação, ajustes e auditoria das informações no sistema.
Configuração de Retenções em Notas de Entrada
Nas operações de entrada, a integração dos tributos retidos é realizada através da aba de integração contábil dentro do movimento de notas. Para que o sistema realize a exportação contábil corretamente, os campos de lançamento automático devem estar devidamente preenchidos. Para isso, siga os passos abaixo:
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Acesse a aba Lançamentos → Nota Fiscal → Nota Fiscal;
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Acesse a nota e vá até a aba Integração Contábil;
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No quadro de retenções, preencha os códigos de lançamento automático para cada tributo correspondente:
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Retenção de INSS: Informe o código do lançamento automático para o Valor do INSS retido.
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Retenção de IRPJ: Informe o código do lançamento automático para o Valor do IRPJ retido.
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Retenção de CSLL: Informe o código do lançamento automático para o Valor do CSLL retido.
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Retenção de PIS: Informe o código do lançamento automático para o Valor do PIS retido.
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Retenção de COFINS: Informe o código do lançamento automático para o Valor do COFINS retido.
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No grid principal das notas de entrada, acompanhe o status da integração através da coluna Retenção Exportada, que sinaliza se os valores já foram processados.
Caso precise ajustar o status de exportação, utilize a opção Marcar/Desmarcar integração para marcar apenas a nota, apenas a retenção ou ambos.
Configuração de Retenções em Notas de Saída
Na aba Integração Contábil do movimento da nota fiscal estão disponíveis os campos para configuração dos tributos retidos, vinculando-os aos códigos de lançamento automático.
Para visualizar:
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Acesse Lançamentos → Nota Fiscal → Nota Fiscal;
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Abra a nota desejada;
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Entre na aba Integração Contábil.
Ao selecionar qualquer retenção, é exibida a descrição orientativa do campo:
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INSS: “Informe o código do lançamento automático para o Valor do INSS retido.”
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IRPJ: “Informe o código do lançamento automático para o Valor do IRPJ retido.”
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CSLL: “Informe o código do lançamento automático para o Valor do CSLL retido.”
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COFINS: “Informe o código do lançamento automático para o Valor do COFINS retido.”
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PIS: “Informe o código do lançamento automático para o Valor do PIS retido.”
A retenção de INSS, disponível para entrada e saída, deve ter informado o código do lançamento automático correspondente para que o valor seja considerado na integração contábil.
A opção “Retenções PIS, COFINS e CSLL (Saída/ISS)” é destinada exclusivamente a outros impostos federais que podem seguir a data de pagamento.
Utilize a funcionalidade Marcar/Desmarcar integração para gerenciar a exportação de forma segregada entre o valor principal da nota e os seus valores retidos, veja mais aqui.
Configurações no Cadastro de CFOP
No cadastro do CFOP, os campos de retenção devem estar configurados conforme o tipo de operação. Para acessar:
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Entre em Cadastros → CFOP;
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Selecione o CFOP desejado.
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Clique na aba Opções;
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Acesse a subaba Lançamento Contábil e clique em Incluir;
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Informe o Tipo de Operação e os Lançamentos Contábeis nos tributos desejados;
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Clique em Gravar.
Para CFOP iniciados por 1, 2 e 3 (operações de entrada), serão habilitados os seguintes campos de retenção:
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Retenção de IRPJ
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Retenção de CSLL
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Retenção de PIS
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Retenção de COFINS
Para todos os CFOP, existe o campo "Retenção de INSS"
Conferência e Edição na Consulta de Notas
A consulta de notas facilita a conferência em lote e ajustes rápidos nos códigos de integração.
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Na aba Lançamentos → Notas Fiscais e Produtos;
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Escolha Empresa e Período;
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Clique em Personalizar Colunas;
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Escolha os tributos retidos desejados;
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Caso deseje alterá-los em bloco, selecione as notas desejadas e clique em Editar;
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Na tela de edição, escolha a coluna do lançamento tributo desejado e coloque o novo valor;
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Clique em Gravar.
Exportação Contábil – Marcação
A opção Marcar/Desmarcar integração é utilizada no movimento das notas fiscais para controlar se as informações serão consideradas no processo de integração contábil.
Esse recurso permite definir, diretamente no movimento, se a nota fiscal, as retenções ou ambas devem ser exportadas para o contábil.
Onde localizar
A opção Marcar/Desmarcar integração está disponível nos seguintes movimentos:
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Notas de Entrada
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Notas de Saída
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ISS Tomador
Como utilizar
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Acesse a aba Contábil → Exportar para o Contábil;
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Selecione a Empresa;
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Após avançar, selecione a Referência e o Tipo que será importado;
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Escolha a forma de importação para o Contábil, se será em Aglutinação dos Valores ou se irá criar lotes;
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Caso não escolha nenhuma opção no passo 4, ao avançar o sistema disponibilizará o diretório onde o arquivo será gerado;
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Clique em Exportar para gerar o arquivo no diretório informado.
Para saber mais sobre desmarcar a importação já feita, clique aqui.
Exportação de Retenções
Pelo ícone de aplicação do sistema, também é possível configurar a data que será considerada para exportação das retenções. Para configurar:
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Acesse o ícone de aplicação do sistema → Configurações e Opções;
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Clique em Exportação → Impostos;
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Em exportação de retenções, marque a opção escolhida;
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Clique em Gravar.
Auditoria de retenções no movimento de notas
O sistema registra em auditoria as alterações realizadas nos campos de retenção vinculados ao movimento das notas fiscais. Esses registros permitem acompanhar inclusões e alterações realizadas durante a edição das notas.
A auditoria contempla alterações realizadas nos seguintes locais:
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Aba Integração da nota fiscal, durante a edição manual da nota.
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Consulta Notas, quando a alteração é realizada por edição em bloco.
Inclusão da nota
Durante a inclusão de uma nota fiscal, o sistema registra na auditoria as informações relacionadas ao lançamento automático da retenção de INSS, juntamente com os demais campos de retenção do movimento.
Nesse registro:
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O nome do campo é apresentado de forma descritiva, evitando a exibição do nome técnico da tabela.
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O valor do lançamento automático é exibido com cinco dígitos.
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O registro é incluído no mesmo evento de auditoria utilizado para as demais retenções, sem gerar um registro separado para o INSS.
Dessa forma, todas as informações relacionadas às retenções permanecem concentradas no mesmo histórico de auditoria do movimento da nota fiscal.
Auditoria da edição da nota
Ao realizar a edição de uma nota fiscal, o sistema registra em auditoria as alterações realizadas no campo de lançamento automático de retenção de INSS, juntamente com os demais campos de retenção.
Nesse registro de auditoria:
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O nome do campo é apresentado de forma descritiva, evitando a exibição do nome técnico da tabela.
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O valor do lançamento automático é exibido com cinco dígitos.
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O registro é incluído no mesmo evento de auditoria utilizado para os demais campos de retenção, não sendo criado um registro separado para o INSS.
Dessa forma, as alterações realizadas nas retenções permanecem concentradas no mesmo histórico de auditoria da nota fiscal.
Edição em bloco na Consulta de Notas
Ao realizar edição em bloco na Consulta de Notas, o sistema registra em auditoria as alterações realizadas no campo de lançamento automático de retenção de INSS.
O comportamento segue o mesmo padrão aplicado aos demais campos do sistema, em que é gerado um registro de auditoria para cada campo alterado e para cada nota ajustada, mantendo o mesmo comportamento e layout já utilizados.
