Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: O objetivo deste artigo é instruir sobre a importação de Nota Fiscal Fatura de Serviços de Comunicação Eletrônica, Modelo 62, de entrada e saída pelo Analisador Fiscal
Atenção: Caso o item da nota fiscal não apresente o CFOP (identificado pela tag indSemCST), o sistema realizará a importação automática utilizando os grupos de CFOP conforme a origem e o destino da operação:
Entradas:
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1000: Operações Estaduais (dentro do Estado).
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2000: Operações Interestaduais (fora do Estado).
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3000: Operações Internacionais (Exterior).
Saídas:
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5000: Operações Estaduais (dentro do Estado).
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6000: Operações Interestaduais (fora do Estado).
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7000: Operações Internacionais (Exterior).
Informações Adicionais:
Como o item sem CFOP é indicado na NFCom mod.62?
No arquivo XML da NFCom, os itens não tributados são identificados com a tag indSemCST
A NFCom é um documento fiscal-fatura, ou seja, ela pode incluir valores que não são tributados pelo ICMS, mas que precisam ser detalhados para o consumidor
Se a tag indSemCST estiver presente, o Fisco entende que o item não está no campo de incidência do ICMS (ou é meramente financeiro/de terceiros), e, portanto, o CFOP é vedado e não deve ser informado.
Passo a passo:
Importação de notas mod.62 (NFCom) que tenham itens COM e SEM CFOP
1-Acesse: Gestão da Informação Digital > Analisador Fiscal> Documentos Fiscais > Importação
2-Clique na aba NF-e/ NFCom (XML), selecione o caminho do arquivo e clique em Importar:
3 -Na reclassificação da nota de entrada NFCom com itens COM e SEM tributação (CST) é apresentada desdobrada, onde o primeiro registro exibe os itens sem CFOP, enquanto o segundo registro é apresentado com o CFOP original da nota e seu item com CFOP, conforme abaixo
Obs: No desdobramento de itens sem CST, não será possível incluir ou alterar o CFOP e/ou CST seja na reclassificação ou na análise
4- Acesse: Gestão da Informação Digital > Analisador Fiscal> Documentos Fiscais > Análise
A NFcom (29) que tem um único item com tributação é importada normalmente e a NFcom (787) que tem itens com e sem CFOP é importada com desdobramento e utilizando o CFOP 1000 (entrada dentro do estado).
Observação: Os documentos integrados modelos 62 com CFOP 1000/2000/3000 ou 5000/6000/7000 é destinado exclusivamente ao registro gerencial na escrituração , sendo desconsiderados na geração dos Livros Fiscais de Entradas ou Saídas, Livros de Apuração e geração do SPED Fiscal."