Este artigo tem como objetivo orientar sobre os procedimentos a serem realizados para a conferência de Rendimentos IRRF entre o sistema Prosoft e o eSocial.
A Conferência de Rendimentos IRRF é uma funcionalidade projetada para validar e assegurar a precisão dos valores que compõem o Imposto de Renda.
Através dela, é possível realizar a conferência de dados entre o Prosoft e o eSocial em cada competência. O objetivo é facilitar a identificação de divergências, permitindo que seja corrigido mensalmente e garanta a conformidade das informações enviadas.
A Conferência utilizará os valores da Ficha Financeira do trabalhador para a coluna Valor Prosoft, e será utilizado o evento de retorno (S-5002) do pagamento S-1210 para acumular os valores na coluna Valor eSocial.
Resolução
Gestão eSocial
1- Acesse: Social > eSocial > Gestão eSocial
2- Clique na aba Rendimentos IRRF
3- Informe os campos da Empresa, Ano e Mês para a Conferência.
Para realizar a conferência referente ao ano de 2025, é obrigatória a atualização prévia do banco de dados.
Acesse: Social > Folha de Pagamento > Rotinas Auxiliares > Conversão > Atualização da Base de Dados do eSocial > Conversões.
FP3378 - Atualização da Base de Dados eSocial – Conversão de Eventos do eSocial
4- Clique no botão Processar para buscar e armazenar os valores da Prosoft e do eSocial.
Obs.: Caso realize reprocessamento de recibos é necessário atualizar a Soma de Acumulados e/ou reenvie o evento S-1210 para o eSocial, é necessário realizar um novo processamento, visando manter os valores atualizados.
5- Após o término do processamento, clique em Conferir IR para carregar a lista de trabalhadores.
6- Serão demonstrados todos os trabalhadores que possuem Ficha Financeira e/ou evento S-5002 na competência selecionada. Os status abaixo definem a situação do trabalhador na competência:
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Sem Diferença |
o trabalhador não possui diferença de valores entre a Prosoft e o eSocial. |
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Com Diferença |
o trabalhador possui diferença de valores entre a Prosoft e o eSocial em pelo menos um campo. |
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Sem Retorno |
não foi encontrado o evento de retorno S-5002 na competência selecionada para o trabalhador. Caso esteja visualizando competências do ano 2025 é necessário realizar a atualização prévia do banco de dados, para que o status não permaneça como Sem Retorno. |
7- Na coluna Info, é possível verificar qual o código do estabelecimento e do trabalhador. Caso o trabalhador tenha múltiplos vínculos, serão demonstrados todos os vínculos na tela.
8- Clique em “Ver Detalhes”, para abrir a tela com o comparativo detalhado dos valores de Imposto de Renda do trabalhador na competência.
Comparativo Detalhado
1- No cabeçalho, são apresentadas as informações de identificação: nome, código da empresa e do trabalhador, competência e status. Para Retornar a tela principal Comparativo Detalhado, clique em Voltar para Listagem.
2-O Comparativo Detalhado exibe os valores de Imposto de Renda separados por código de receita. A comparação é feita através das colunas Valor Prosoft, Valor eSocial, Diferença e Status. Os códigos de receita disponíveis são:
Caso não seja encontrado os valores para algum campo, será exibido a mensagem “Nenhum registro encontrado”.
0561: IRRF Mensal, 13° Salário e Férias;
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Aba Rendimentos Tributáveis e Deduções
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Rendimentos Tributáveis |
Para Funcionário, valor conforme dados da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. Tributável”, das abas Valores Mensais e Valores Férias. Para Sócio, valor conforme da Ficha Financeira do Sócio, linha “Pró-Labore” |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 11. |
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INSS – Contribuição Previdenciária Oficial |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Outras Deduções”, nas abas Valores Mensais e Valores Férias.
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Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 41 e/ou 9041. |
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Contribuições e Entidades de Previdência Complementar |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Previd. Privada”, na aba Valores Mensais. Para Sócio, valor vem da Ficha Financeira do Sócio, linha “Previdência Privada”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 46, 48, 61, 63, 9046 e/ou 9048. |
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Pensão Alimentícia |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Pensão Judicial”, nas abas Valores Mensais e Valores Férias.
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Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 51 e/ou 9051. |
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Imposto de Renda Retido na Fonte |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Imp. de Renda”, nas abas Valores Mensais e Valores Férias.
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Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 31. |
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Aba Rendimentos Isentos
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Diárias e Ajuda de Custo |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Diárias e Aj. De Custo”, na aba Valores Mensais. Para Sócio, não terá o valor. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 72 e/ou 73. |
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Indenizações por Rescisão de Contrato de Trabalho |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Aviso Prévio”, na aba Valores Mensais + o valor da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. não Tribut.” na aba Valores Férias.
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Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 74. |
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Outros |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. não Tribut.”, nas abas Valores Mensais. Para Sócio, valor vem da Ficha Financeira do Sócio, linha “Outros Rendimentos Isentos”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 79, 700, 702 e/ou 703. |
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Outros Abono Pecuniário |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Abono Pecuniário”, na aba Valores Férias. Para Sócio, não terá o valor. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 75. |
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Aba Rendimentos Sujeitos a Tributação Exclusiva
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Rendimento Tributável 13° Salário (Total Bruto) |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. Tributável”, na aba Valores 13° Salário. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 12. |
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INSS – Contribuição Previdenciária Oficial 13° Salário |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Outras Deduções”, na aba Valores 13° Salário. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 42. |
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Pensão Alimentícia 13° Salário |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Pensão Judicial”, na aba Valores 13° Salário. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 52. |
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Imposto de Renda Retido na Fonte sobre 13° Salário |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Imp. de Renda”, na aba Valores 13° Salário. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 32. |
0588: IRRF sobre rendimento do trabalho sem vínculo (Autônomo);
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Aba Rendimentos Tributáveis e Deduções
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Rendimentos Tributáveis |
Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira do Autônomo > Informe de Rendimentos, coluna “Rendimentos Tributáveis”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 11. |
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INSS – Contribuição Previdenciária Oficial |
Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira do Autônomo > Informe de Rendimentos, coluna “INSS Contribuintes”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 41 e/ou 9041. |
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Pensão Alimentícia |
Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira do Autônomo > Informe de Rendimentos, coluna “Pensão Alimentícia”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 51 e/ou 9051. |
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Imposto de Renda Retido na Fonte |
Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira do Autônomo > Informe de Rendimentos, coluna “IRRF”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 31. |
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Aba Rendimentos Isentos e Não Tributáveis
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Outros |
Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira do Autônomo > Informe de Rendimentos, coluna “Rendimento Isento”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 79, 700 e/ou 701. |
3562: IRRF sobre participação de lucros (PLR);
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Aba Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva - PLR
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Rendimentos Tributáveis PLR |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. Tributável”, na aba Valores PLR. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 14. |
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Pensão Alimentícia PLR |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Pensão Judicial”, na aba Valores PLR. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 54 |
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Imposto de Renda Retido na Fonte PLR |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Imp. de Renda”, na aba Valores PLR. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 34. |
1889: Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA);
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Aba Rendimentos Recebidos Acumuladamente
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Quantidade de Meses |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Quant. de Meses”, na aba Vls. RRA (Anos Anteriores). |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, na linha “qtdMesesRRA”. |
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Rendimentos Tributáveis RRA |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Rend. Tributável”, na aba Vls. RRA (Anos Anteriores). |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 11, 12 e/ou 14. |
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INSS – Contribuição Previdenciária Oficial RRA |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Outras Deduções”, na aba Vls. RRA (Anos Anteriores). |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 41 e/ou 42. |
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Pensão Alimentícia RRA |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Pensão Judicial”, na aba Vls. RRA (Anos Anteriores). |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, nos tpInfoIR = 51, 52 e/ou 54. |
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Imposto de Renda Retido na Fonte RRA |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Imp. de Renda”, na aba Vls. RRA (Anos Anteriores). |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no tpInfoIR = 31, 32 e/ou 34. |
3- Havendo divergências, a linha correspondente será destacada em vermelho com o status Com Diferença. O valor exato do saldo divergente será exibido na coluna Diferença.
4- Nas Informações Complementares, serão demonstrados os valores de dependentes, pensão alimentícia, previdência complementar e planos de saúde calculados na competência selecionada.
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Dependentes
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Valores Consolidados por Tipo de Competência |
Para Funcionário, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Ded. Dependent.”, nas abas Valores Mensais, Valores 13° Salário e Valores Férias. Para Sócio, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos de Sócios, linha “Abat. Dependentes”. Para Autônomo, valor vem da Ficha Financeira > Informe de Rendimentos, coluna “Dependentes”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo InfoIRCR > tag depDepen > linha “vlrDedDep”. Para separar por Mensal, 13° Salário ou Férias, será buscado a informação no grupo InfoIRCR > tag depDepen > linha “tpRend”. 11 – Mensal12 – 13° Salário13 – Férias |
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Detalhamento de Dependentes |
Buscar o nome do Dependente na Prosoft baseado no CPF encontrado no evento S-5002. |
Informação do Dependente vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo deDep > linha “cpfDep”. |
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Pensão Alimentícia
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Valor Dedução eSocial |
Não buscará o valor da Prosoft. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo penAlim > linha “vlrDedPenAlim”. Para separar pelo Tipo de Rendimento, será buscado a informação no grupo penAlim > linha “tpRend”. 11 – Mensal 12 – 13° Salário 13 – Férias 14 – PLR 18 – PLR 79 – Rendimento Isento ou Não Tributável |
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Previdência Complementar
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Valor eSocial |
Não buscará o valor da Prosoft. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo InfoIRCR > tag previdCompl> linha “vlrDedPC”. |
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eSocial 13° |
Não buscará o valor da Prosoft. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo InfoIRCR > tag previdCompl> linha “vlrDedPC13”. |
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Planos de Saúde
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Valor Prosoft |
Valor eSocial |
|---|---|---|
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Valor Plano de Saúde Titular |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo planSaude > linha “vlrSaudeTit”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo planSaude > linha “vlrSaudeTit”. |
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Valor Plano de Saúde Dependente |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo planSaude > tag infoDepSau > linha “vlrSaudeDep”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo planSaude > tag infoDepSau > linha “vlrSaudeDep”. |
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Valor Reembolso Titular |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo infoReembMed > tag detReembTit > linha “vlrReemb”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo infoReembMed > tag detReembTit > linha “vlrReemb”. |
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Valor Reembolso Anterior Titular |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo infoReembMed > tag detReembTit > linha “vlrReembAnt”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo infoReembMed > tag detReembTit > linha “vlrReembAnt”. |
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Valor Reembolso Dependente |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo infoReembMed > tag detReembDep > linha “vlrReemb”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo infoReembMed > tag detReembDep > linha “vlrReemb”. |
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Valor Reembolso Anterior Dependente |
Valor vem no XML do envio do evento S-1210, no grupo infoReembMed > tag detReembDep > linha “vlrReembAnt”. |
Valor vem no XML do retorno do evento S-5002, no grupo infoReembMed > tag detReembDep > linha “vlrReembAnt”. |