Este artigo tem como objetivo orientar o usuário sobre como corrigir as divergências na base de cálculo do IRRF entre a folha de pagamento e o eSocial, causadas por arredondamentos no adiantamento salarial.
Ajustes no sistema – Liberação da rubrica fixa INFO100
Na versão 6.22.00 do sistema Prosoft, foi liberada a rubrica fixa INFO100 (Arredondamento Adiantamento Salarial). O objetivo desta rubrica é corrigir as diferenças encontradas na base de cálculo do IRRF entre a folha de pagamento e o eSocial, decorrentes de arredondamentos.
O procedimento abaixo foi realizado no momento da atualização do sistema:
Atualização da Base de Dados - Versão 78
Acesse: Social > Folha de Pagamento > Rotinas Auxiliares > Criação/Atualização da Base de Dados
**Ajuste automático de arredondamento no adiantamento (Regime de Caixa)
Nesta atualização, disponibilizamos a criação
e o envio da rubrica fixa 'Arredondamento no Adiantamento'.
Este ajuste é essencial para empresas que utilizam o regime de pagamento 'Caixa'. Ele garante que os rendimentos tributáveis enviados ao
eSocial estejam perfeitamente alinhados quando houver arredondamentos no adiantamento salarial, evitando divergências nas bases de
cálculo.
O que você precisa fazer:
Se a sua empresa utiliza Certificado A3 ou A1 com geração Centralizada, acesse a rotina de Monitoramento para transmitir os eventos
gerados.
Ao finalizar o processo, verifique o relatório das empresas processadas para conferir os resultados.
Para que o eSocial seja atualizado, será necessária a reabertura das folhas de pagamento e o reenvio dos eventos S-1200 (ou S-2299)
e S-1210 nos casos em que houver divergências.
Resolução:
Após a transmissão da rubrica INFO100, é fundamental executar o passo a passo abaixo para que a correção seja efetivamente apresentada e sincronizada com o eSocial:
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Reabrir a Folha de Pagamento no eSocial;
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Excluir (evento S-3000) o evento S-1210 do pagamento mensal do funcionário que apresenta a divergência;
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Excluir (evento S-3000) o evento S-1210 do pagamento do adiantamento salarial;
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Reenviar os eventos periódicos (S-1200 e S-1210).
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Nota: Devem ser reenviados os eventos tanto da competência anterior à que apresentou a diferença quanto da competência atual com a divergência.
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Fechar a Folha de Pagamento através do evento S-1299;
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Processar a Gestão eSocial para consolidar as informações.