Item de Movimento - Shop

Para atender a Reforma Tributária - IVA Dual (CBS e IBS), nesta área estão os dados para os cálculos de IBS/CBS no Movimento de Estoque.

1. Informe a Classificação Tributária - IBS /CBS.
   Percentuais (%) de valores (R$)

   IBS UF
   IBS Mun
   CBS
   

Aqui estarão as informações dos impostos como Cálculo de crédito de ICMS, IPI, bem como informações fiscais como Código receita, Origem do Item, Selos de IPI, Dados para retenção, se tratando de serviço... 

  

Para mais transparência e atender a Resolução 578/23, os campos relativos aos valores de ICMS Efetivo no item do documento serão exibidos sempre que for CST 060 ou CSOSN 500.

 

• A aba Difal será exibida automaticamente quando houver valores de Difal calculados no item.

• Ela é apenas para consulta dos valores de Difal.

• A aba Difal será exibida automaticamente quando houver valores de Difal calculados no item.

• A aba Difal também será exibida para empresas do Simples Nacional, desde que a opção "Calcular Difal Simples Nacional" esteja habilitada.
  O cálculo do Difal para o Simples é gravado na tabela documento_nfe_difal durante a inclusão do documento (e não apenas na geração da NF-e, como anteriormente).

A aba IVA Dual é exclusiva para Empresas que se enquadram no Regime Normal. Ela permite calcular e registrar os valores referentes à Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e ao Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) diretamente no Movimento de Estoque, em conformidade com a Reforma Tributária.

Para lançar o IVA Dual (CBS/IBS) no Movimento de Estoque, siga os passos: 

1. Informe a Classificação Tributária. Essa escolha correta é fundamental, pois ela define como os impostos serão calculados.

2. A Base de cálculo é preenchida automaticamente com a soma do valor total dos itens, servindo como a base sobre a qual as alíquotas de IBS e CBS serão aplicadas.

3. As alíquotas (%) e valores (R$) dos impostos do IBS Estadual, IBS Municipal e CBS Federal serão informadas automaticamente com base na Classificação Tributária.

Aqui pode ser consultado se a operação do documento Movimenta estoque ou não, se será uma Venda especial.

• O valor informado no campo de Quantidade de itens do documento corresponderá a quantidade preenchida na aba Dados adicionais no campo Número de volumes.

  A partir do campo Nº de Volumes, localizado na aba Complemento do Cadastro de Produtos, ao movimentar o produto no Movimento de Estoque ou Nota Fácil será feito o cálculo da quantidade informada no item vezes o número de volumes do cadastro.

  O resultado deste cálculo alimentará:

  • O campo Nº Volumes na aba Item do Movimento de Estoque.

  • O campo Quantidade volume, da aba Transportadora / Observação, na tela de Dados adicionais da Nota Fiscal Eletrônica.

• Os campos Novo Preço de Venda e Simulação de Preço estarão habilitados no lançamento de documentos de compra.

  Na tela Simulação de preço de venda você pode comparar a composição anterior do preço como a simulação atual, aplicar fórmulas de reajuste de preço caso as tenha previamente definidas no Configurador Shop e criar lote de reajuste de preços.

• Em Validade do produto, informe as informações de controle de validade do produto que a empresa está comprando do fornecedor.

• Em Descrição complementar, serão replicadas as informações do cadastro do item, mas você pode incluir as informações que julgar necessária.

A aba Dados Fiscais da Compra será habilitada no lançamento de um documento de compra.

• Alíquota suportada pelo Consumidor Final.
  Deve ser informada a alíquota (%) do cálculo do ICMS-ST a alíquota da mercadoria na venda ao consumidor final, já com o FCP (Fundo de Combate a Pobreza) caso incida sobre a mercadoria.
  

Aqui serão informados os vendedores.

A aba Dados Importação será habilitada no lançamento de um documento de importação.

Impostos de importação  

Aqui são informados:

• Imp. Importação
  Tarifas alfandegárias, fatores geradores do imposto de importação que ocorrem na entrada de produtos estrangeiros em território nacional.

• Desp. Aduaneiras
  Custos fixos de importação, referentes às despesas portuárias ou aéreas (funcionário, aluguel, equipamentos...).

• IOF
  Imposto sobre Operações de Câmbio (IOF), sobre a compra de moeda estrangeira ao liquidar a operação de câmbio para pagamento da importação de serviços.

• Adição
  Número sequencial da adição dentro da Declaração de Importação (DI), sequencial do item dentro da adição e desconto se houver.

• Código do Fabricante Estrangeiro
  Código do Fabricante Estrangeiro, Código do fornecedor no Shop, utilizado no sistema emitente da NF-e.

• Número do ato concessório de Drawback
  Se baseia na suspensão ou eliminação de tributos incidentes sobre insumos importados para utilização em produto exportado.

Demais Impostos 

Aqui são informados:

• ICMS
  Regras e valores referentes ao ICMS de importação.

  No campo Redução base %, será incluído o percentual de redução de base de ICMS para o cálculo dos dados de tributação ao emitir nota de compra do exterior.

• FCP ICMS
  Base, percentual (%) e valor (R$) relativo ao Fundo de Combate a Pobreza referente ao ICMS.

• Subst. Tributária
  O importador é o responsável pela apuração do imposto relativamente às operações subsequentes, afinal ele é sujeito passivo por substituição.
  

  Caso a mercadoria importada seja utilizada como matéria-prima em processo industrial, não se aplica a ST.

   

• FCP ST
  Base, percentual (%) e valor (R$) relativo ao Fundo de Combate a Pobreza referente ao Substituição Tributária.

• MVA
  Margem de Valor Agregado (MVA), variação entre o preço (US$ / Є / $ / R$) em que a indústria vende o produto e o (R$) pelo qual o consumidor final o adquire.

• IPI
  Regras e valores referentes ao Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) referentes ao IPI de importação.

• PIS
  Regras e valores referentes ao PIS de importação.

• Cofins
  Regras e valores referentes ao COFINS de importação.

• % Diferimento
  ICMS: Diferimento em Demais Impostos (CST 51):
  O campo % Diferimento será exibido para você informar o percentual e o valor do diferimento. Essa informação garante a correta emissão da NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) em operações com ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) que possuem Diferimento (CST 51), como em operações de importação do exterior.
  Neste caso, ao lançar o item da nota, certifique-se de que o CST (Código de Situação Tributária) é o 51 (Diferimento) e informe o percentual no campo % Diferimento.

  Dica! Caso informe 100% no campo % Diferimento, o sistema permite zerar o campo Valor do ICMS. Esta regra garante que o XML da NF-e saia correto, refletindo que o imposto não deve ser pago nessa etapa.