Informe de Rendimentos - Como gerar e conferir o Relatório Demonstrativo de Rendimentos

Relatório Demonstrativo de Rendimentos

O relatório Demonstrativo de Rendimentos foi desenvolvido para auxiliar na conferência das informações presentes no sistema na tela de lançamentos do Informe de Rendimentos. Ele serve como uma ferramenta de apoio para validar os dados com os valores disponibilizados no Painel Demonstrativo Consolidado da Receita Federal (Extrator da DIRF).

Como acessar

Acesse o sistema Fiscal.

1. Acesse a aba Central DCTFWeb REINF/MIT.

2. Clique em Informe de Rendimentos.

3. Na tela principal de movimentações, clique no botão Demonstrativo de Rendimentos.

Configurações da Tela de Geração

Ao abrir a tela do relatório, as seguintes opções estarão disponíveis para filtro e parametrização:

• Empresa: Permite a seleção de uma ou mais empresas simultaneamente.

• Tipo de Relatório:

  • Demonstrativo Mensal: O campo de período exigirá o preenchimento no formato MM/AAAA.

  • Demonstrativo Anual: O campo de período exigirá o preenchimento apenas do ano, no formato AAAA.

• Tipo de Geração:

  • Consolidado: Agrupa os totais por Código de Receita.

  • Por Beneficiário: Detalha os valores individualmente por beneficiário.

  • Completo: Une os dois modelos anteriores (apresenta primeiro os dados por beneficiário e, em seguida, o consolidado).

• Modo de Geração: Com as seguintes opções de Visualizar, Imprimir ou Salvar.

Abaixo, veja as regras específicas para cada tipo de agrupamento:

Agrupamento por Código de Receita

Presente na geração Consolidada, este quadro soma os rendimentos tributáveis, isentos e impostos retidos.

• Mensal: Agrupa os dados apenas por Código de Receita no mês informado.

• Anual: Agrupa os dados por Código de Receita e depois pelo Mês.

• Rendimentos Isentos: Para rendimentos isentos (que não possuem código de receita), o campo será identificado com um hífen (-).

• Consolidação: Múltiplos lançamentos para o mesmo código de receita no mesmo período serão somados.

• Composição dos Valores:

  • Rendimentos tributáveis: Soma da Base (Pessoa Jurídica) + Rendimento Tributado (Pessoa Física).

  • Imposto retido: Soma do Imposto Retido (Pessoa Jurídica) + IRRF (Pessoa Física).

  • Rendimentos isentos: Valor do Rendimento não tributado (Pessoa Física).

• Contagem de Beneficiários: O relatório exibirá a quantidade de beneficiários vinculados àquele código.

  • Regra para o relatório Anual: Se o mesmo beneficiário se repetir em mais de um mês no mesmo código de receita, ele será contado apenas uma vez.

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Agrupamento Por Beneficiário

Quando selecionada a geração Por Beneficiário (mensal ou anual), o sistema aplicará as seguintes regras:

• Neste modo, o sistema detalha rendimentos, retenções e dados de plano de saúde de forma individualizada por beneficiário.

• A ordenação trará primeiro todos os beneficiários Pessoa Física (CPFs) e, em seguida, os beneficiários Pessoa Jurídica (CNPJs).

• Neste layout, não há contagem de quantidade de titulares ou beneficiários, visto que a informação já é individual.

Agrupamento do Plano de Saúde

Presente na geração Consolidada, este quadro soma os valores do plano de saúde.

• Mensal: Consolida os totais do mês.

• Anual: Separa os totais mês a mês.

• Composição dos Valores: O sistema soma os lançamentos de múltiplos beneficiários no período, separando em colunas específicas:

  • Valor Pago (Titular)

  • Reembolso (Titular)

  • Valor Pago (Dep.)

  • Reembolso (Dep.)

• Contagem de Beneficiários: Exibe a quantidade de titulares e dependentes.