Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como parametrizar o cadastro de empresa e resumo de tributos para emissão dos relatórios provisão 13º salário de empresa desonerada matriz e filial.
Resolução
Cadastro de Empresas:
1- Acesse: Parâmetros Gerais > Cadastros > Cadastro de Empresas
2- Na guia Sistemas, sub guia Trabalhista, sub guia Dados Básicos, sub guia INSS - CPRB, enquadre a empresa matriz na desoneração. Neste exemplo a empresa possui atividades concomitantes.
3- Na sub guia Geral, informe a Empresa Filial.
Resumo de Tributos:
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Processamentos > Processamento de Recibos / Resumos > Resumo de Tributos
Para o cálculo da provisão é considerado o valor de faturamento informado na guia Digitação de faturamento, sub guia 13º salário acumulado da empresa matriz, onde deve ser a receita bruta acumulada do mês atual à data Base da Provisão até o mês de dezembro do ano anterior.
Provisão de Férias e 13º Salário:
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Rotinas Auxiliares > Provisões > Provisão de Férias e 13º Salário
Provisão de 13º Salário da Empresa Matriz.
Cálculo realizado:
Fator de Redução = Receita Bruta Atividades Não Relacionadas / Receita Bruta Total
200.000,00 / 1.000.000,00 = 0,166667
Total da provisão de 13º * 20% * fator de redução = X
Total da provisão de 13º * percentual do SAT e percentual de terceiros = Y
INSS Total = X +Y
807,19 * 0,20 * 0,166667= 26,91
807,19 * 4,5= 36,32
INSS Total= 26,91 + 36,32 = 63,23
Provisão de 13º Salário da Empresa Filial:
Na empresa filial, não precisa digitar o faturamento pois irá com base na Digitação do Faturamento da empresa matriz
Fator de Redução = Receita Bruta Atividades Não Relacionadas / Receita Bruta Total
200.000,00 / 1.000.000,00 = 0,166667
Total da provisão de 13º * 20% * fator de redução = X
Total da provisão de 13º * percentual do SAT e percentual de terceiros = Y
INSS Total = X +Y