Quando a empresa trabalha no regime de competência, é necessário realizar os registro de apropriação e de pagamento de suas despesas.
Ex.: Conta de energia elétrica no valor de R$ 1.000,00, referente ao mês de janeiro, com data de vencimento em fevereiro.
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Lançamentos de apropriação
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Débito – Despesa com energia elétrica (Nível Despesa)……………. R$ 1.000,00
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Crédito – Energia elétrica a pagar (Nível Passivo)…………………. R$ 1.000,00
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Lançamentos de Pagamento
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Débito – Energia elétrica a pagar (Nível Passivo)…………………… R$ 1.000,00
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Crédito – Banco (Nível ativo)……………………………………….. R$ 1.000,00
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Para configurar o Bimer para realizar a contabilização dos títulos lançados no módulo Contas a pagar, siga os passos abaixo:
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Acesse o módulo Cobertura Contábil;
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Clique na aba Cadastros;
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Clique no sinal de mais (+) ao lado do nome da Empresa desejada;
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Clique no sinal de mais (+) em financeiro;
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Clique com o botão direito em Financeiro, e clique em Incluir Novo Disponível;
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Informe o código da Conta bancária utilizada para realizar pagamentos;
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Informe o código da Conta Contábil referente à conta bancária selecionada (Obs.: Essa conta é utiliza para o lançamento de crédito por ocasião do pagamento);
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Clique em OK (Os demais campos disponíveis nessa tela não são necessários para esse tipo de contabilização);
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Clique no sinal de mais (+) em Contas a pagar;
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Clique com o botão direito do mouse em Inclusão de títulos;
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Selecione Insere Nova Natureza de lançamento;
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Informe o código da Natureza de lançamento utilizada para classificar os títulos a pagar;
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Informe o código da Conta Contábil correspondente à despesa (natureza de lançamento) informada no item 12 (Obs.: Essa conta é utilizada no lançamento de débito na contabilização da apropriação do título);
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Em histórico padrão informe o código do histórico, e no quadro abaixo clique em Variáveis, para selecionar quais devem complementar o histórico (Caso a empresa não possua uma tabela de históricos padrões, pode-se informar manualmente o texto correspondente ao histórico);
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Marque a opção Trabalha com provisão;
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Clique em Ok; (Os passos de 10 de 16 devem ser repetidos para cada uma das naturezas de lançamentos utilizadas para classificar títulos no módulo contas a pagar);
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Clique no sinal de mais (+) em Pessoas;
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Clique com o botão direito do mouse em Fornecedor;
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Selecione a opção Insere Nova Pessoa;
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No campo Fornecedores informe o código da pessoa usada no cadastro do título a pagar;
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Informe o código da Conta Contábil correspondente a pessoa informada no item 20 (Obs.: A conta informada neste campo é utilizada no crédito do lançamento de apropriação, e no débito no lançamento do pagamento);
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Clique em Ok.
Obs.: Os passos de 17 a 18 devem ser repetidos para todos os fornecedores. E, além disso, se a empresa faz lançamento de títulos no módulo contas a pagar utilizando pessoas de categorias (clientes, representantes, etc), essas pessoas devem ser configuradas em suas respectivas categorias dentro da cobertura contábil.
Após realizar essas configurações, a geração dos lotes contábeis podem ser feitos normalmente.