Existem situações em que a empresa pode ganhar um desconto no momento do pagamento de título ao seu fornecedor. Como por exemplo, quando o fornecedor oferece um desconto caso o título seja pago antes da data de vencimento programado.
Exemplo:
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Valor do título…………………………………………………R$ 750,00
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Valor do desconto por pagamento antecipado……………….R$ 50,00
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Valor pago……………………………………………………..R$ 700,00
No módulo Cobertura Contábil, os lançamentos ficarão da seguinte:
Apropriação (inclusão do título)
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Débito Despesas……………………..R$ 750,00
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Crédito Fornecedores a pagar……….R$ 750,00
Baixa (Pagamento)
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Débito Fornecedores a pagar………..R$ 750,00
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Crédito Banco……………………….R$ 750,00
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Débito Banco…………………………R$ 50,00 (referente ao desconto)
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Débito Desconto Obtidos ……………R$ 50,00 (referente ao desconto)
Atenção: As contas citadas acima são apenas exemplos. O contador da empresa deve avaliar quais as contas devem ser debitadas e creditadas.
Para que o sistema faça esses lançamentos corretamente, realize as configurações a seguir:
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Acesse o módulo Cobertura Contábil, e clique na aba Cobertura;
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Clique no sinal de mais (+) ao lado da opção Financeiro;
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Clique com o botão direito do mouse em Disponível;
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Clique em Insere novo disponível;
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No campo Conta Bancária informe o código da conta-corrente ou caixa utilizada para pagamentos;
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No campo Conta informe o código da Conta Contábil correspondente ao Banco selecionado anteriormente, e clique em OK;
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Clique no sinal de mais (+) ao lado da opção Contas a pagar;
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Clique com o botão direito do mouse sobre Inclusão de títulos;
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Informe o código da Natureza de lançamento desejada;
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No campo Conta informe a Conta Contábil que será debitada na apropriação do título;
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Informe o histórico padrão que será utilizado no lançamento contábil de inclusão do título, e clique em OK;
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Ainda no menu Contas a pagar, clique no sinal de mais (+) ao lado da opção Baixa;
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Clique com o botão direito do mouse em Desconto, e selecione Insere Nova Natureza de Lançamento;
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Informe o código da natureza de lançamento configurada no item 9;
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No campo Conta informe o código da Conta Contábil onde será lançado o valor do desconto obtido no pagamento;
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Em histórico padrão informe o texto que será usado com histórico no lançamento contábil do valor do desconto, e clique em OK;
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Clique no sinal de mais (+) ao lado da opção Pessoa;
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Clique com o botão direito do mouse em Fornecedores, e selecione Insere Nova Pessoa;
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No campo Fornecedor informe o código da pessoa desejada;
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No campo Conta informe a Conta Contábil correspondente ao Fornecedor em questão, no plano de contas, e clique em OK.
Após realizar essas configurações, basta gerar os lotes de contabilização do Contas a Pagar normalmente.