Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como realizar compensações em empresa enquadrada na desoneração.
Resolução
Cadastro de empresas:
1- Acesse: Parâmetros Gerais > Cadastros > Cadastros de Empresas
Resumo de Tributos:
1- Acesse: Social > Folha de pagamento > Processamentos > Processamento de Recibos/Resumos > Resumo de tributos > Digitação de Valores
Compensáveis:
Após a digitação do faturamento referente à Desoneração e cálculo do Resumo de Tributos, na guia Digitação de Valores Compensáveis são demonstrados os valores compensáveis já tendo o abatimento da Desoneração.
Na coluna Valor do INSS é demonstrado todo o valor que pode ser compensado, este valor é composto por:
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Segurados: Valor do INSS descontados dos segurados (Funcionários, Sócios e Autônomos)
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Empresa: Parte Patronal já efetuando o cálculo da Desoneração, qual pode ser reduzido ou zerado
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Acidente de Trabalho: Valor do Acidente de Trabalho conforme RAT x FAP
2- Digite o valor da compensação, clicando duas vezes sobre a linha da Divisão.
3- Na divisão de RH 002.000.000 temos o valor de 124,23 (exemplo) que pode ser retido. Realize o lançamento do valor exato para a retenção, pois se o lançamento for um valor superior o controle para o próximo mês deve ser feito manualmente.
Os valores são demonstrados por divisão de RH e devem ser lançados no totalizador na linha ZZZ.ZZZ.ZZZ.
Importante: Orientações sobre a linha ZZZ.ZZZ.ZZZ
O ZZZ é um totalizador das Divisões de RH - Nesta linha teremos o total do valor do INSS, lembrando que somente as colunas Valor do INSS, outras Entidades, Ded. FPAS e Líquido são somadas automaticamente pelo sistema.
Caso seja lançado na linha da Divisão de RH e na linha ZZZ um valor superior ao que pode ser retido (compensado) na Divisão de RH, o valor será rateado para as demais Divisões de RH, ou seja, todos os valores que foram digitados em todas as Divisões é o total que deverá ser inserido na linha do ZZZ e as sobras serão particionadas por todas as Divisões de RH e não somente para aquela Divisão que houve a Digitação - Esta é a forma que o ZZZ realiza.
Vale ressaltar que o valor lançado na linha ZZZ é levado para a SEFIP.
Folha de Pagamento:
1- Acesse: Social > Folha de pagamento > Relatórios do Recibo > Folha de Pagamento
Na folha de pagamento é demonstrado os valores.
SEFIP:
Importante: No sistema Gerenciador de Aplicativos Prosoft - GAP, é efetuado o cálculo da Desoneração primeiramente, somente após o cálculo da Desoneração é efetuado a compensação lançada.
Para a SEFIP, como a mesma não está adequada a Desoneração, é efetuado primeiramente o cálculo da compensação lançada no Resumo Tributos, o valor da compensação usada na Desoneração é aplicado somente após o este cálculo.
Ao gerar a SEFIP por meio do Relatório - Comprovante de Declaração a Previdência é demonstrada a compensação e a desoneração.
