C1382 - SPED ECD - Inconsistência na conta de apuração de estoque no registro I155 Soma dos lançamentos a credito nos registros de partidas do lançamento é diferente do valor informado no registro dos saldos periódicos
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como corrigir a mensagem conta de nível superior deverá ter a mesma natureza da subconta registro I050 conta de resultado.
Informações Adicionais: Este artigo contém as instruções alteração do classificador da conta de resultado no plano de contas.
A situação ocorre devido a conta de resultado não ser de um grupo exclusivo no cadastro de Plano de Contas.
Resolução
Plano SPED ECF:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED > Plano SPED ECF
2- No Plano SPED ECF, a conta Resultado do Exercício é sintética, pois representa o resultado da diferença entre as receitas e despesas do período. Caso a entidade utilize uma conta transitória analítica Resultado do Exercício ou Apuração do Resultado Exercício para realizar os lançamentos de transferência dos saldos das receitas e despesas do período, essa conta deve ter J050.COD_NAT = "09" (Outras) e não deverá ser mapeada. O sistema não permite o mapeamento de contas com código de natureza "09".
Plano de Contas:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Cadastros > Plano de Contas
2- Informe o Plano de Contas da empresa e clique na opção imprimir.
3- Realize a emissão do relatório do Plano de Contas.
4- Para emissão informe no campo classificador o grupo da conta que apresenta advertência no Validador, nesse caso é o grupo da conta de resultado.
5- Com a listagem em mãos, localize as contas apresentadas no relatório de advertência no Validador.
No Plano de Contas, os níveis são determinados pelos pontos [.] que separam os grupos e subgrupos contábeis.
6- Para corrigir a advertência ajuste da seguinte maneira os classificadores.
Conta 59969-6 Conta Superior - Classificador: 5.9.90.00.00.00 (conta título)
Conta Nova - Classificador: 5.9.91.00.00.00 (Conta Sintética)
Conta 59501-7 Conta Analítica - Classificador: 5.9.01.01.00.00
Importante: Para identificar e corrigir a falha, é preciso ter conhecimento sobre a estrutura do plano de contas utilizado pela empresa, para que sejam feitas as alterações necessárias, o grupo de resultado deve conter o segundo dígito exclusivo, ou seja, deve ser aberto sim novo grupo para a conta de resultado.
7- Para que o Plano de Contas fique com a estrutura correta, ajuste os classificadores referente aos grupos que apresentam inconsistência no PVA.
Após o ajuste do classificador, a estrutura das contas do exemplo citado ficará conforme imagem abaixo:
Importante: Somente as contas do grupo de resultado devem fazer parte do 5.9, neste caso o nove mantém o a exclusividade do grupo, não pode haver nenhuma conta no plano de contas que inicie com 5.9 fora do grupo de resultado.