O que é o Diferimento de ICMS?
O Diferimento é um benefício para empresas do lucro real ou lucro presumido que transfere a responsabilidade sobre o tributo para o contribuinte de destino da mercadoria postergando assim o recolhimento do imposto, por exemplo os produtos agrícolas ou produtos importados (No caso do estado do RJ).
Como calcular o diferimento de ICMS no sistema Wshop?
Será necessário verificar alguns pontos, primeiramente:
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Acesse o Wshop e clique na aba Vendas.
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Clique no botão Fiscais.
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Selecione a opção Cálculo de ICMS.
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Selecione o cálculo desejado conforme o que está vinculado dentro do cadastro do produto.
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Dentro do cálculo localize a linha referente aos estados e o CFOP que serão utilizados. Caso não exista a linha desejada clique no botão de Novo para realizar o cadastro.
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Nessa tela preencha os estados de origem e destino e o CFOP que será utilizado.
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Nos campos de Situação tributária informe a opção 051 “Diferimento”.
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Abaixo preencha a alíquota de ICMS normal do estado e também a alíquota de diferimento no campo que foi habilitado.
Informações tributárias como as alíquotas e CFOP devem ser verificadas com a contabilidade.
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Grave o cadastro do cálculo de ICMS.
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Em seguida ainda em Vendas > Fiscais acesse a opção “Operações”.
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Localize a operação desejada e dentro dela acesse a aba ICMS. Nessa aba marque para calcular ICMS e confirme que a opção “Não calcular diferimento de ICMS” esteja desmarcada.
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Grave o cadastro da operação.
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Acesse também o cadastro do cliente na aba Clientes > Cadastro de clientes e confirme que a opção: “Não calcula diferimento de ICMS” esteja desmarcada.
Pronto, ao criar o documento utilizando o produto com o cálculo de ICMS criado, a operação e o cliente devidamente configurados o sistema fará o cálculo do diferimento que será levado no XML do documento fiscal.
