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Simples Nacional - Lançamento de Valor Fixo - Fiscal


Saiba como efetuar o lançamento de valor de fixo no sistema para apuração do Simples Nacional.


Lançamento do valor fixo

  1. Acesse a aba Lançamentos → Simples Nacional → Ajuste movimentação.

  2. Informe a empresa e clique em Novo Cadastro;

  3. Informe o período e o tipo de Movimento como Fixo.

  4. Informe o tributo e o valor do movimento fixo.

  5. Clique em Gravar. 





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Conferência do Cálculo

Acesse a aba Federal →  DAS →  Conferência da DAS. Gere o relatório da empresa e período desejado.

  • Aplica-se a fórmula para encontrar a alíquota efetiva (em laranja)

1.079.258,30 x 10,70% - 22.500,00 / 1.079.258,30 = 0,0861523

RB 12M x Alíq Nominal - Vlr Dedução / RB12M Alíq Efetiva

  • Após, visto que o valor do ICMS será fixo, iremos abater da alíquota efetiva o percentual de ICMS que consta na faixa (em azul)

0,0861523 x 33,50% = 0,0288610

Alíq Efetiva % de ICMS da faixa % efetivo de ICMS

  • O % encontrado será utilizado para apurar o imposto  (em vermelho)

0,0861523 - 0,0288610 = 0,0572913 ou 5,72931

Alíq Efetiva % efetivo de ICMS Alíq. usada no Cálculo do Simples

  • Agora vamos aplicar a alíquota encontrada no valor da receita mensal e depois somar o valor fixo de ICMS ao valor do imposto (em verde)

6.900 x 0,0572913 = 395,31 + 150,00 = 545,31

RB Mês Alíq. Final Vl. Parcial Fixo lançado TOTAL do Imposto