Configuração
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Deverá acessar o sistema Fiscal em Cadastro;
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Clicará em Federal e irá selecionar a opção Estados - Redução;
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Irá selecionar o Estado, Anexo e Período. Feito isso, serão demonstradas as faixas de redução. A partir dos dados desta tabela, o sistema irá realizar o cálculo.
Quando o sistema não efetuar o cálculo da Redução na DAS deverá acessar este local para apurar se as faixas de redução estão cadastradas corretamente no período de geração da DAS e anexo da empresa.
Lançamento criado pelo sistema
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Deverá acessar o sistema Fiscal em Lançamento;
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Clicará em Simples Nacional e irá selecionar a opção Ajuste Movimentação.
Conferência no sistema e cálculo
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Conferindo no sistema:
Acesse: Federal > Das > Conferência da DAS, gere o relatório da empresa e período desejados.
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Conferindo o cálculo:
Aplica-se a fórmula para encontrar a alíquota efetiva: (RBT * Alíq. nominal - parcela de dedução) / RBT =
(1.506.500,00 * 10,07 - 22.500,00) / 1.506.500,00 = 0,0920647195486226
Após a alíquota efetiva encontrada, iremos abater o percentual de ICMS que consta na faixa. O valor encontrado será subtraído da alíquota efetiva:
0,0920647195486226 * 33,50% (percentual de ICMS constante na faixa) = 0,0308416810487886
0,0920647195486226 - 0,0308416810487886 = 0,061223038499834
Logo após, devemos somar o percentual fixo que consta em Estados - Redução:
0,061223038499834 X 100 = 6,1223038499834
6,1223038499834 + 2,95 = 9,0723038499834
5000 * 9,0723038499834% = 453,61