Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este documento apresenta os procedimentos essenciais para geração do registro bens incorporados ao ativo imobilizado - operações geradoras de crédito com base nos encargos de depreciação e amortização no SPED Contribuições.
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
Cadastro do Produto
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Acesse: Fiscal > Cadastros > Produtos por empresa
1 - Na guia Dados SPED, no campo Tipo do Item selecione Ativo Imobilizado
2 - Na guia SPED PIS/COFINS CST e Tab. de Códigos informe os CSTS
Escrituração
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Acesse: Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Escrituração
1 - Escriture a nota fiscal e vincule o produto referente ao CIAP
Cálculo CIAP
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Acesse: Fiscal >Apuração > CIAP/CIAF
1 - Clique na guia Cadastro de Bens e preencha as informações
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Tipo de movimentação (SPED): Gera as informações para o registro G125
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Código do Bem principal: Esse campo é alfanumérico com 12 dígitos. Será habilitado somente quando o tipo de movimentação for “IA – imobilizado em andamento componente”, onde deverá ser informado o código do bem principal, ou seja, o bem resultante. Tem como finalidade vincular o bem resultante ao componente
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Nº. Meses p/ Créd./Estorno: Nesse campo é informada a quantidade de meses que o Bem possui para crédito ou estorno
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Nome do transportador: Esse campo é específico para o Estado do Paraná, que será impresso no CIAP-modelo C
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Número do CTRC: Também específico para o Estado do Paraná, que será impresso no CIAP – modelo C
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Modelo: Essa informação é importante principalmente quando o modelo informado no cadastro da empresa é o “Modelo por UF”, sistema passa ler do cadastro do Bem para efetuar o cálculo do CIAP.
2 - Clique na guia Dados de Entrada/Saída e preencha as informações do documento fiscal de entrada na CIAP
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Alíquota PIS e Alíquota COFINS: Somente será caso a nota fiscal informada seja de Importação, escriturada com a data a partir de 01/05/2004 e modelo de CIAP –‘C’ e ‘D’
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Alíquota ICMS e Ordem item na NF: Esses dois campos serão habilitados somente para o Estado de Sergipe (SE)
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Valor ICMS Próprio, Valor ICMS S.T., alor ICMS Frete Valor ICMS Dif. Alíquota: Nestes campos deverão ser demonstrados quais os valores correspondem ao total do crédito passível de apropriação do bem.
3 - Clique na Outras Informações e insira as informações gerais correspondente ao Bem
4 - Clique na Dados SPED PS/COFINS e registre as informações para geração do SPED PIS/COFINS
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Identificação do bem, Utilização do bem, Origem do bem: Disponível no sistema uma Lista de opções que deverá ser selecionada os dados do Bem
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Número do Processo: Permite inserir trinta caracteres alfanuméricos livres.
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Origem do processo: Os códigos numéricos indicados no início do título não são os códigos oficiais que são colocados no arquivo SPED-PIS/COFINS. Eles são convertidos para o código oficial na geração do arquivo
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Tipo do cálculo do crédito: Crédito com base nos encargos de depreciação (F120) e Crédito com base nos encargos de amortização (F120) Excluído
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Valor a ser depreciado: Valor utilizado para cálculo do valor da depreciação ou de amortização
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Período inicial de apropriação do crédito: Informar o mês e ano, período em que se inicia o cálculo do crédito das contribuições
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Número de meses de apropriação do crédito: Número de meses de crédito das contribuições
Importante: Para maiores informações sobre a parametrização do CIAP consulte o guia CIAP - GUIA DA ROTINA
Processos Judiciais e Administrativos
Caso seja necessário referenciar processos na geração do registro este deve ser cadastrado
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Acesse: Fiscal > Cadastros > Processos Administrativos/Judiciais
1 - Clique em Novo, faça o cadastro do processo e clique em Salvar
Geração do Arquivo
Caso seja necessário referenciar processos na geração do registro este deve ser cadastrado
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Acesse: Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED PIS/COFINS
1 - Selecione a opção Entradas Aquisições com crédito e clique em Gerar Valores – 2203
2 - Clique em Processar
3 - Caso seja necessário referenciar um Processo Judicial clique no botão Referenciar Processo selecione o número processo e a Origem do Processo e clique em Gravar
4 - Na geração selecione o Bloco F e clique em Processar
