Este artigo orienta o usuário sobre os campos de preenchimento obrigatório para geração do Bloco A do SPED PIS/COFINS, incluindo Cadastro do Código de Serviços, Cadastro de Empresas, Escrituração e Geração do arquivo SPED PIS/COFINS.
Resolução
Bloco gerados pelo sistema:
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A100 – Nota Fiscal de Serviços;
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A110 – Informações Complementares da NF;
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A111 – Processo Referenciado;
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A120 – Operações de Importação;
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A170 – Itens do Documento Fiscal.
Obs.: É gerado o Bloco A, quando selecionada a opção Regime de Competência- Escrituração Detalhada no quadro Indicador de Regime Cumulativo campo Regime de Apuração/ Receitas (0110/ 0111).
As operações a serem escrituradas nos livros de prestação de serviços prestados (modelo 51 e 53) e tomados (PJ/PJ modelo 50 e 56) irão preencher os registros do Bloco A que correspondem às operações de prestação de serviços (Receitas) e/ou de contratação de serviços (custos e/ou despesas geradoras de créditos). Caso a pessoa jurídica tenha contratado serviços à pessoa física ou jurídica domiciliada no exterior, com direito a crédito nas formas previstas na Lei nº 10.865, de 2004, deve preencher o Registro “A120” para validar a apuração do crédito.
Caso a pessoa jurídica tenha realizado operações de prestação de serviço ou de contratação de serviços com direito a crédito, sem a emissão de Nota Fiscal de Serviço especifica ou documento internacional equivalente (no caso de serviços contratados com pessoa física ou jurídica domiciliada no exterior), deve proceder à escrituração das referidas operações no Registro “F100”, detalhando os campos necessários para a validação das contribuições sociais ou dos créditos.
Acesse: Fiscal > Tabelas > Códigos de Serviços
1 - Ferramentas > Tabelas de serviços.
2 - Cadastre o código de serviço utilizado nas notas fiscais de serviço em Tabelas de Serviços
3 - Adicione uma descrição a nova Tabela de Serviços.
4 - Crie um código de serviço para a nova Tabela de Serviços.
5 - Cadastro de Códigos de Serviço.
Obs.: O sistema não permite que seja cadastrado código de serviços com os campos “Código de Serviço” e/ou “Descrição” repetida em uma única tabela. Não é possível realizar a importação do cadastro de código de serviços. Antes de realizar importação de notas fiscais de serviços cadastre os códigos de serviços informados no arquivo.
Acesse: Parâmetros Gerais > Cadastros > Cadastro da Empresa
6 - Após realizar o cadastro de todos os códigos de serviços vincule a tabela de serviços ao cadastro de empresas.
Informações de Serviço:
7 - Abaixo os campos obrigatórios na escrituração da nota fiscal de serviço para a geração do bloco A.
Informações de Serviço> PIS/COFINS:
Outras Informações:
Faturas:
Obs.: O template utilizado na escrituração foi o Modelo 51 – Prosoft que é um template completo. Orientamos que todas as escriturações de serviços sejam realizadas nos templates completos
Prosoft. Serviços Prestados: 51 - Modelo 51 - Prosoft ou 53 - Modelo 53 - Prosoft. Para serviços Tomados 50 - Serviço PJ/PJ - Prosoft.
Geração do Arquivo:
Arquivo Gerado:
