Este artigo contém as instruções de como gerar o campo 05 - VL_OPR do registro C190 do SPED Fiscal, considerando o valor de outras de ICMS dos itens de mercadorias, juntamente com o valor de frete, seguros, despesas, FCP e ICMS ST .
Informações Adicionais: Notas Fiscais que não possuem tributação de ICMS, ou seja, valor líquido
está atribuído exclusivamente em Outras de ICMS, não são consideradas ao marcar esta opção.
Resolução
Escrituração
1- Acesse Fiscal > Documentos de Entrada e Saída > Escrituração
2- Para as notas que possui ICMS ST, FCP, Frete, seguros e despesas em outras de ICMS em outras de ICMS , conforme exemplo abaixo, o valor de outras de ICMS dos itens , não era somada com o valor líquido ao gerar o sped fiscal no campo 5 do registro C190 e com isso ocorria advertência na validação do sped fiscal.
3- É importante que nos itens de mercadorias na guia ICMS , os valores sejam os mesmos informados na aba principal da escrituração.
Sped Fiscal
1- Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos> Sped Fiscal
2- Na Geração do Arquivo Texto , habilite o parâmetro " Somar o valor de outras de ICMS no campo 5 do registro C190"
3- Marque o bloco C , insira o período de movimentação e clique em Gerar Arquivo
Arquivo txt gerado
4- No arquivo txt , o registro C190 no campo 5 é gerado com o valor líquido da operação (623,84) e mais o valor de outras de ICMS do item (56,15).
5- Conforme Guia Prático do Sped ICMS/IPI, o campo 5 do registro C190 refere-se ao somatório do valor de mercadorias , despesas (frete, seguros e outras despesas acessórias), ICMS ST, FCP_ST e IPI válido para notas modelo de entradas ou saídas modelo 01, 04, 55 e 65.
