Este artigo, tem como objetivo, orientar como é gerado o campo Exclusão de ICMS no arquivo txt sped pis/cofins .
Resolução
1- Acesse: Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Escrituração
Nota fiscal modelo 55 com o campo Exclusão ICMS preenchido na escrituração fiscal
2- Acesse: Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED PIS/COFINS
O valor referente a exclusão de ICMS é declarado no campo 14 (Valor total do Desconto) do registro C100 (Nota fiscal). O valor do desconto, além de conter o desconto normal concedido pela empresa, conterá também o valor do ICMS que foi excluído da base de PIS/COFINS.
De forma individualizada, o valor referente a exclusão de ICMS é declarado no campo 8 (Valor do desconto comercial / exclusão da base de cálculo do PIS/PASEP e da COFINS) do registro C170 (Item do Documento).