Como configurar o Plano de Contas e Estrutura Financeira no Íntero

Introdução

O controle financeiro eficiente é a espinha dorsal de qualquer empresa de sucesso. No sistema Íntero, a estruturação do Plano de Contas permite organizar de forma cirúrgica todas as movimentações de contas a pagar e a receber.

Essa funcionalidade substitui os controles manuais em planilhas ou anotações descentralizadas, centralizando a gestão em três pilares integrados: Centro de Custo, Grupos Financeiros e Classificações Financeiras. Com essa engrenagem configurada, o gestor passa a ter total visibilidade sobre de onde o dinheiro está vindo e para onde ele está indo.

Configuração do Ambiente

Para iniciar as configurações, certifique-se de estar com o sistema atualizado e acesse o módulo financeiro.

• Caminho no Sistema: Módulo Íntero > Menu Financeiro

• Autenticação: É necessário perfil de usuário com permissão de nível Gerencial/Financeiro para criar ou alterar a estrutura do plano de contas.

Passo a Passo

O processo está dividido em 3 etapas sequenciais e lógicas. Siga a ordem abaixo para garantir a integridade dos seus relatórios.

Etapa 1: Cadastro do Centro de Custo

O Centro de Custo é utilizado para identificar os departamentos da empresa ou as filiais da sua rede de lojas.

1. No Íntero, clique na aba Financeiro e selecione Centro de Custo.

2. Na tela que se abrir, clique no botão Adicionar.

3. Informe um Código numérico para o centro de custo (Ex: 01 para Administração, 02 para Loja Centro).

4. Preencha o campo Descrição com o nome correspondente.

5. Clique em Confirmar para salvar.

Etapa 2: Cadastro de Grupos Financeiros

Os Grupos Financeiros reúnem grandes categorias de despesas ou receitas (macrovisão). Exemplos: Despesas Operacionais, Despesas com Pessoal, Despesas Administrativas.

1. Acesse o menu ìntero > Financeiro > Grupos Financeiros.

2. Clique no botão Adicionar.

3. Na tela de cadastro, preencha a Descrição do grupo.

   • Opcional: Se a sua empresa utiliza um sistema de auditoria ou contabilidade externa que exige codificação específica, informe-a no campo Código Fiscal.

4. Clique em Confirmar para concluir o cadastro do grupo.

Etapa 3: Cadastro das Classificações Financeiras

A Classificação Financeira é o detalhamento interno de cada Grupo Financeiro (microvisão). É aqui que você define se o item é um aluguel, água, luz, salários, etc.

1. Acesse o menu Íntero > Financeiro > Classificações Financeiras.

2. O sistema listará as classificações já existentes. Para criar uma nova, clique em Adicionar.

3. No campo Grupo Financeiro, selecione a qual grupo macro essa despesa pertence (criado na Etapa 2).

4. Insira a Descrição detalhada da conta (Ex: Aluguel Comercial).

5. No campo Classificação Gerencial, selecione o comportamento financeiro do item:

   • Custos Fixos: Despesas que não variam diretamente com o volume de vendas/produção (Ex: Aluguel, Provedor de Internet).

   • Variáveis: Custos que oscilam conforme o volume de vendas/produção (Ex: Embalagens, Comissões).

   • Impostos: Destinado exclusivamente para obrigações tributárias.

6. No campo Utilizada para Lançamento, defina se essa classificação estará disponível para seleção direta pelo operador na tela de pagamentos do Íntero (Sim) ou se servirá apenas como um totalizador (Não).

7. No campo Tipo de Classificação, determine se o registro aceita lançamentos de Débito, Crédito ou Ambos.

8. No campo Válido para Loja, informe se essa classificação poderá ser utilizada pelas filiais da rede (Sim ou Não).

9. Revise os campos e clique em Confirmar.

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Entendendo a aba "Configurações para Demonstrativos"

Abaixo dos dados básicos da Classificação Financeira, você encontrará a seção para organizar os relatórios gerenciais da empresa (como a DRE e o DFC). Veja como preencher cada campo corretamente:

• Título: Como essa conta deve aparecer nos relatórios.

  • Exemplo prático: Se a sua classificação se chama "Pgto de Aluguel de Galpão", no Título você pode resumir para "Total de Despesas com Aluguel".

• Classificação Pai: Define a hierarquia da conta (quem fica dentro de quem nos relatórios).

  • Exemplo prático: A conta "Energia Elétrica" deve ter como Classificação Pai o grupo "Custos de Ocupação/Operacionais". Se for uma conta principal, deixe como "Nenhum (Raiz)".

• Agrupar: Define se a conta aparecerá expandida ou recolhida ao abrir o relatório.

  • Iniciar visível: Mostra a conta detalhada logo de cara.

  • Iniciar recolhido: Oculta os detalhes, mostrando apenas o totalizador (ótimo para relatórios enxutos).

• Totalizador: Indica se a conta serve apenas para somar outras subcontas.

  • Exemplo prático: A conta "Total de Despesas com Pessoal" deve ser marcada como É totalizador (ela não recebe lançamentos diretos, apenas soma o salário, FGTS e férias que estão abaixo dela). Contas comuns de pagamento devem ser marcadas como Não é totalizador.

• Visibilidade: Define em quais relatórios gerenciais essa conta deve fazer parte.

  • Ambos (DFC e DRE): Recomendado para a maioria das contas de despesas e receitas operacionais.

• Cores: Permite dar um destaque visual para a linha no relatório (Ex: destacar a linha de "Lucro Líquido" em verde).

• Ajuste de Disponibilidade (Chave): Deve ser ativado se essa conta movimentar o caixa imediato ou contas bancárias da empresa, influenciando diretamente o fluxo de caixa disponível.

1. Revise todos os campos e clique em Confirmar para salvar.

Validação ou Conferência

Para garantir que a estrutura do seu Plano de Contas foi criada corretamente e está pronta para uso, realize o seguinte teste:

1. Abra a tela de Pagamentos ou Recebimentos (Lançamento Avulso).

2. Simule a criação de uma conta e clique no campo de busca de Classificação Financeira ou Centro de Custo.

3. Verifique se os novos nomes e códigos criados aparecem na lista de seleção.

4. Se aparecerem e permitirem a seleção, seu ambiente está validado com sucesso!

Impactos Legais ou Tributários

Embora o Plano de Contas Gerencial do módulo Íntero seja focado na saúde financeira interna do negócio, ele é a base para a DRE (Demonstração do Resultado do Exercício).

• Hierarquia Tributária: Certifique-se de classificar corretamente os impostos no campo Classificação Gerencial > Impostos, pois erros aqui podem distorcer o cálculo do lucro real ou presumido da empresa perante as análises gerenciais que subsidiam as declarações fiscais.