Fluxo de caixa realizado
A utilização do fluxo de caixa como ferramenta de apoio à gestão financeira é uma rotina que já faz parte do dia a dia da maioria dos gestores, para analisar como está a capacidade e comportamento financeiro da empresa.
Contudo, é comum vermos apenas a utilização do tipo de fluxo de caixa conhecido como projetado, que conforme seu nome indica, permite uma projeção da situação financeira da empresa para um período à frente. É um olhar para o futuro.
O fluxo de caixa projetado é importantíssimo, pois, permite ao gestor identificar buracos no seu fluxo, e permite que ele realize ações para corrigir o rumo, e não ter problemas de caixa.
Mas, e o fluxo de caixa realizado, você utiliza essa forma de análise?
A análise do fluxo de caixa do tipo realizado é tão importante quanto a projetada. Mas, por quê?
Enquanto a análise projetada ajuda a se antecipar a possíveis falhas no fluxo de caixa, a análise realizada ajuda a identificar falhas que já ocorreram, sem que o gestor percebesse, e a partir disso definir ações para que elas não voltem a acontecer.
Sabemos que, em geral, o gestor não tem (nem deveria) como conferir diariamente o que sua equipe faz. Por isso, periodicamente é necessário analisar o que foi feito, e corrigir o rumo para não voltar a acontecer.
Imagine que ao analisar o fluxo de caixa realizado o gestor perceba há uma concentração muito grande de pagamentos para os primeiros dias do mês, com poucos recebimentos nesse mesmo período. Normalmente nos primeiros dias do mês a empresa possui várias obrigações com os governos, que não têm para onde correr. Então, pode-se criar ações nas vendas para haver mais recebimentos programados para o período, assim como orientações para a equipe de compras para evitarem assumir compromissos com seus fornecedores para esses dias.
Esse é apenas um exemplo do que se pode obter com esse tipo de análise.
E o melhor é saber que você, cliente Bimer, já conta com o recurso Fluxo de Caixa realizado em nosso sistema.
Veja a seguir como consultar o Fluxo de caixa realizado.
Passo a passo
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Acesse o módulo Fluxo de Caixa, e clique na opção Fluxo de Caixa Realizado;
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Ao abrir a tela serão exibidos alguns filtros;
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No período de baixa, informe a data inicial e final do período a ser analisado;
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No campo Cenário para composição do saldo disponível é possível selecionar, por meio de um cenário, quais empresas, contas bancárias e caixa devem ser consideradas para o cálculo do saldo disponível;
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Clique no ícone da lupa no final do campo para selecionar um cenário existente, ou clique no ícone semelhante a uma folha para criar um novo cenário.
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O cenário selecionado no campo Cenário para composição do saldo disponível será utilizado nos resultados da consulta de saldo disponível, localizado na tela de resultados, no menu superior, botão Saldo disponível;
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Os cenários criados na consulta de saldo disponível do no módulo Disponível aparecerão do Fluxo de caixa, e vice-versa;
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A opção Considerar como abertos, títulos baixados, cujos lançamentos bancários ainda não foram conciliados é facultativa;
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A opção Equiparar a data inicial e final com data de conciliação no aplicativo disponível é facultativa;
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Caso seja necessário, para refinar a consulta, selecione os filtros desejados. É possível filtrar por: contas Bancárias, empresas, tipos de cobrança, naturezas de Lançamento e características de pessoas e situação administrativa. É possível optar por filtrar títulos Com ou Sem cada uma dessas tabelas.
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Clique em Filtrar para visualizar o resultado.
Na tela de resultados temos:
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Opção de visualizar o resultado com Visão do período ou visão por natureza de lançamentos;
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Opção de visualizar o resultado com visão diária, semanal ou mensal;
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No menu superior temos ainda a opção Saldo disponível, que permite visualizar quais contas e empresas foram consideradas para a composição do saldo;
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Os campos Saldo conciliado e Saldo empresa são informativos e não podem ser alterados. Eles demonstram o saldo disponível que empresa possuia no início do período de análise;
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O campo saldo simulado é editável para que o gestor visualize cenários hipotéticos. Por exemplo, se o saldo fosse X no lugar de Y, como teria sido comportamento financeiro da empresa no período?
Importante! Caso o valor do saldo simulado seja alterado, clique em Atualizar filtro no menu superior, para que ele seja considerado;
Para concluir, caso queira saber mais detalhes sobre determinado dia apresentado no resultado, dê um duplo clique no mouse nele, para demonstrar os títulos considerados.
Esperamos que este artigo ajude na importante tarefa da gestão financeira.
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