Neste artigo veremos como é feito o lançamento de deduções para IR de forma manual.
Cadastro do Código de Operação
-
Acesse a aba Cadastro > Operação de Receita/Dedução > Novo;
-
Na aba "Dados", no campo "Tipo", deve ser marcada a opção “Dedução/Crédito”;
-
Na aba "Tributos", marque a opção “IRPJ/ Simples” para o ano de referência. Caso o ano ainda não esteja cadastrado, basta clicar em "Adicionar" e incluir;
-
Clique em Gravar.
Os códigos de retenção aceitam apenas uma incidência de imposto. Não é possível usar o mesmo código para retenção de IRPJ e COFINS, por exemplo.
Lançamento da Dedução
-
Acesse a aba Lançamento > Receitas e deduções > Competência. Informe a empresa e o período da competência (mês/ano);
-
Clique em Arquivo > Novo;
-
Preencha a data do movimento, o código de operação (criado anteriormente), o "Valor da Base" e o "Valor Movimento", sendo este último o valor da dedução;
-
Clique em Gravar.
Para conferência do valor lançado, é possível emitir o relatório de Lucro Presumido por período, na aba Federal > Lucro Presumido/Real > Lucro Presumido/Real marcando a opção “L. Presumido (por período)”.
É importante ressaltar que o valor lançado é deduzido do valor final do imposto, ou seja, após aplicar a alíquota sobre a base de cálculo, encontrando o valor de IR, será efetuada a dedução. Ao visualizar o relatório, o valor da dedução lançada, será demonstrado.