Este documento apresenta os procedimentos no processo de formulação de valores quando há desconto em mapa resumo na apuração de PIS/COFINS, demonstrando como realizar a Escrituração do mapa resumo informando o valor do desconto item a item.
Informações Adicionais: A apuração de PIS e COFINS é realizada com base nos itens, assim como é feito no Sped Pis/Cofins e Sped Fiscal, portanto para que os descontos sejam abatidos na apuração de PIS e COFINS e gerados nos arquivos do Sped Pis/Cofins corretamente, os descontos devem ser informados item a item.
Resolução
Apuração Fiscal para Mapa Resumo
Acesse Fiscal> Documentos de Entradas e Saídas
1 - A composição do Faturamento Fiscal para mapa resumo é realizada nos campos [ICMS] e [Não Tributadas], ou seja, os valores informados nesses campos serão levados para o valor do faturamento fiscal
Importante: Os campos destacados na Escrituração vão compor o faturamento fiscal
Consulta da Apuração
Acesse Fiscal> Apuração> Consulta da Apuração> Consulta Faturamento
1 - Clique na opção Consulta Faturamento, informe o período e clique em Consultar
2 - Para essa situação o faturamento apurado foi de R$ 1.000,00
Apuração de PIS/COFINS para Mapa Resumo
Acesse Fiscal> Documentos de Entradas e Saídas
1 - A apuração de PIS e COFINS é feita com base nas escriturações de itens, como é feito nos arquivos Sped Fiscal e Pis/Cofins onde valores de descontos devem ser informados item a item
2 - Foi escriturado um cupom sem desconto no item e com desconto total no Cupom Fiscal
Consulta da Apuração
Acesse Fiscal> Apuração> Consulta da Apuração> Consulta Faturamento
1 - Clique na opção Consulta PIS/COFINS, informe o período
2 - Tecle Enter e clique em Calcular 
3 - Clique na guia Receita
4 - Na apuração de PIS e COFINS os valores de receita e base de cálculo são apresentados sem o desconto do Cupom Fiscal
