F1350 - Demais Assuntos - Apurar PIS/COFINS sobre depreciação
Sumário
Sistema: GAP – Gerenciador de aplicativos Prosoft.
Contexto: Este artigo pretende, auxiliar no processo de apuração dos valores de PIS/ COFINS, sobre o valor de depreciação do Ativo imobilizado.
Informações Adicionais: Não se aplica
Resolução
Escrituração
1- Acesse: Fiscal > Documentos de Entradas e Saídas > Escrituração
Escriturar a nota fiscal correspondente à entrada do bem imobilizado, informando os parâmetros de PIS/COFINS, conforme guia prático F119-Geração do registro F120 bens incorporados ao ativo imobilizado - operações geradoras de crédito com base nos encargos de depreciação e amortização no SPED Contribuições para registro do F120.
CIAP
1- Acesse Fiscal > Apuração > CIAP / CIAF
2- Processe o cadastro do bem na rotina CIAP/CIAF
3- Na aba Sped PIS/ COFINS, selecione a opção crédito com base nos encargos de depreciação e informado o valor a ser depreciado.
Cadastro de CFOP
1- Acesse Fiscal > Tabelas > CFOP’s – Código Fiscal de Operação
2- Abra o cadastro do CFOP informado na nota fiscal de ativo imobilizado, e em seguida, no campo, Dados do SPED PIS/COFINS, selecione a opção CFOP gerador de crédito.
Sped PIS/COFINS
1- Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED PIS/COFINS
2- Cliente no [+] em Entradas / Aquisição com créditos, em seguida, clique em Gerar Valores – Bens e Ativo Imobilizado [F120, F130].
3- Cliente no campo F120 – créditos com base nos encargos de depreciação e amortização e em seguida clique em processar.
Consulta da Apuração
1- Acesse: Fiscal > Apuração > Consulta da apuração
Após processado, acesse a consulta da apuração onde os valores serão considerados.
