C1506-Análise Tributária

Resolução

A rotina efetua uma análise periódica da situação tributária de cada empresa, oferecendo uma visão geral que permite optar pela melhor forma de enquadramento – Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real, Lucro Real Estimado e Lucro Arbitrado.

Todos os cálculos efetuados internamente nas planilhas têm como base as fórmulas do Excel. Logo, o programa de Análise Tributária não efetua nenhum cálculo, mas apenas importa dados do sistema para a planilha Inserir Dados

Análise Tributária

1- Acesse: Contábil > Imposto de Renda de Pessoas Jurídicas > Rotinas Auxiliares > Análise Tributária

Ao acessar a rotina apresenta as seguintes informações e funcionalidades para preenchimento:

Empresa - informe o código da empresa a ser processada, Esta informação juntamente com o CNPJ será importado para a planilha.
Tipo de estabelecimento - será demonstrado se a empresa é matriz, filial ou estabelecimento único.
Considerar arquivos consolidados - Ao marcar essa opção, serão abertos os arquivos consolidados (Matriz / Filiais).

Observação: Essa opção só ficará disponível quando a empresa selecionada for matriz e não estiver enquadrada no Lucro Real ou Lucro Real Estimado, pois não existem arquivos consolidados nesse caso.

Data de início de atividades - Serão demonstrados o mês e o ano em que a empresa iniciou suas atividades (conforme Cadastro de Empresas / Aba Geral).
Unidade - Informe a unidade em que será gravada a planilha.
Nome da planilha - Informe o nome da planilha. Se esse campo for deixado em branco, o programa assumirá automaticamente como Analise tributaria????, no qual (????) corresponde ao código da empresa.

Observação: A planilha é gerada a partir de uma já existente, AnaliseNacional.xls que deve estar armazenada em \Prosoft.Win\PcGold\Irj.

Pasta de cadastro - Informe a pasta em que será gravada a planilha.
Atividade da empresa - Informe o tipo de atividade que a empresa estava exercendo no período informado, dentre as opções: Prestação de Serviços, Comércio e Indústria. Essa informação será importada para a planilha.
Período - Informe um período de doze meses em que as informações deverão ser processadas. Exemplo: De 08/2006 a 07/2007 Esse período será utilizado para análise de enquadramento para o Simples Nacional.

Observação: Apenas as empresas que iniciaram suas atividades em 2007 não serão obrigadas a informar os 12 meses.

Iniciar - Este botão dará início a geração da planilha.

O arquivo gerado está subdividido em várias planilhas, sendo que a Inserir Dados é responsável pelos dados importados pelo programa, com base no faturamento que a empresa obteve nos últimos doze meses, conforme parâmetros informados no momento da geração.

A planilha Análise demonstra todos os cálculos efetuados para a empresa informada, possibilitando obter uma visão geral das várias formas de tributação: Lucro Real, Lucro Real Estimado, Lucro Presumido, Simples Federal e Simples Nacional.

Na planilha Resumo será demonstrado o valor total a ser pago conforme cada tipo de tributação, sem a separação dos impostos, como é efetuado nas planilhas Análise e Tributos. Contém dicas para argumentação com os clientes.

Na planilha Tributos serão apresentados todos os cálculos individuais para cada tipo de tributação.

Na planilha S.N. serão demonstrados todos os cálculos efetuados conforme as tabelas disponíveis.

Observação:

Na planilha Tabelas SN foram disponibilizadas todas as faixas de enquadramento dos Anexos I ao IV e uma coluna de Demais Anexos para eventuais consultas.