C659- Cálculo do Lucro Real e Real Estimado - Importação dos Valores Contábeis
Neste artigo são demonstradas as instruções para a importação dos valores contábeis no Cálculo do Lucro Real e Lucro Real Estimado
Resolução
Fichas dos tributos: Como as empresas Lucro Real/Estimado têm por característica a apuração trimestral do IRPJ e CSLL e apuração mensal do PIS e COFINS, os tributos estão organizados dentro do mesmo padrão definido no programa da Receita Federal / DIPJ, por fichas. As fichas devem ser acessadas por meio do menu vertical, sendo que as de IRPJ e CSLL estão separadas em quatro trimestres, enquanto as demais, mês a mês.
Nas fichas selecionadas, os valores podem ser digitados diretamente nas linhas que aceitam valores, como também podem ser importados automaticamente da Manutenção de Saldos na Contabilidade, desde que a tabela para importação da rotina Lucro Real esteja previamente definida.
Cadastro de Empresa
1-Acesse: Parâmetros Gerais > Cadastros > Cadastro de Empresa
2-Aba Geral > Atividades > Início
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Verifique a data de inicio de atividades da Empresa
OBS: A importação deve ser realizada a partir o inicio da data de abertura da empresa.
Manutenção de Saldos
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Processamentos > Manutenção de Saldos
2- Verifique quais contas são apuradas para o Cálculo do Lucro Real / Estimado
Cálculo do Lucro Real
1- Acesse: Contábil > Imposto de Renda de Pessoas Jurídicas > Processamentos > Cálculo do Lucro Real / Estimado
2- Antes de importar, defina o vínculo entre o acesso contábil e a ficha/linha para que o valor seja importado
3- Clique no botão Importação
4- Informe o acesso contábil, a ficha e a linha que os valores devem ser transportados.
Por meio da listagem é possível consultar as contas vinculadas.
Com a definição da tabela de importação, o usuário pode efetivar a importação dos valores apurados.
5- Selecione a opção Importação
6- Informe uma das opções: mensais ou trimestrais, o período (mês ou trimestre) e tecle enter.
Atenção: A opção Mensal importa valores para as fichas mensais de PIS e COFINS, enquanto a opção Trimestral importa valores para as fichas de IRPJ e CSLL.
Ao informar o valor, a rotina automaticamente é recarregada.
7- Verifique o valor importado para a ficha e linha parametrizada.
Importante: Apenas para a rotina do Cálculo do Lucro Real
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Para que seja importado a partir do 2º trimestre ao os valores da coluna debito/credito da rotina Manutenção de Saldos e não da coluna saldo final, deverá no momento da importação no campo "Zerar saldo do" informar o trimestre anterior.
Exemplo: Caso seja importado o 2º trimestre, deverá informar no campo a numeração 1 que é referente ao 1º trimestre.
