C449-Conglomerados Econômicos: Relacionamento entre Planos Diferentes
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo tem a finalidade de demonstrar o relacionamento das contas contábeis para as empresas que pertencem a um mesmo Conglomerado Econômico, mas utilizam planos de contas diferentes, possibilitando a geração e consulta dos saldos consolidados.
Informações Adicionais: Para acessar a rotina de Relacionamento entre planos diferentes acesse o menu:
Acesse: Contábil > Contabilidade > Processamentos > Conglomerados Econômicos > Relacionamento entre Planos diferentes
Importante: Se a nova rotina ‘Relacionamento entre Planos diferentes’ não for apresentada no menu, verifique as permissões junto ao Administrador do Sistema.
Resolução
Parâmetros:
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Informe o código da empresa controladora, serão apresentadas na listagem apenas as empresas que possuam em seu(s) conglomerado(s) ao menos uma controlada com plano de contas diferente da controladora.
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Após informar a empresa controladora serão apresentados no menu lateral esquerdo, todos os conglomerados que existam na empresa com planos distintos da controladora.
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Selecione a empresa (Controlada), abaixo de cada conglomerado serão apresentadas as empresas controladas que possuem plano de contas distinto da controladora.
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Após selecionar “Controladora e Controlada”, seus respectivos planos de contas serão carregados em tela com todas as contas contábeis para relacionamento.
Para identificar as contas sintéticas, para as quais não é possível realizar relacionamento.
Para realizar o relacionamento, basta selecionar as contas analíticas ou sintéticas do Plano da Controlada e arrastá-las para uma conta analítica no Plano da Controladora.
Quando for arrastada uma conta analítica do plano da controlada, apenas a conta analítica em questão estará vinculada à conta da Controladora para a qual esta foi arrastada.
E quando for arrastada uma conta sintética do plano da controlada, todas as contas analíticas do mesmo grupo estarão vinculadas à conta da Controladora para a qual esta foi arrastada.
Após realizar o relacionamento das contas analíticas o status será alterado para 1-Com relacionamento e na parte superior será demonstrada a quantidade de contas Relacionadas e Não Relacionadas.
Para desfazer o relacionamento é preciso selecionar uma conta que contenha relacionamento e acionar a tecla <DEL>.
Nova Conta
Considerando que as empresas pertencentes ao conglomerado nem sempre terão o mesmo ramo de atividade, e sendo assim não somente a nomenclatura das contas serão distintas, como também a finalidade e natureza das contas, o que pode impossibilitar um relacionamento consistente, o programa permite a criação de contas avulsas.
As contas avulsas criadas serão apresentadas apenas na estrutura do plano consolidador nesta rotina, e não serão criadas efetivamente no cadastro do plano de contas da controladora, elas servirão apenas para efeito de totalização dos saldos na rotina de “Consolidação do Conglomerado” e para a geração do registro K200 do SPED ECD.
A inclusão de contas deve ser feita por meio do botão 
Ao acionar o botão será aberta a tela de inclusão abaixo:
Tipo: Informar se a conta será “Analítica” (permite relacionamento) ou “Sintética” (não permite relacionamento).
Classificador: Informar o classificador contábil que será utilizado para ordenação da conta no plano da controladora.
OBS: Caso alguma conta do plano da controladora esteja selecionada, ao clicar em ‘Nova Conta’ será sugerido o mesmo classificador.
Descrição: Informar a descrição da conta.
ATENÇÃO: Para este tipo de conta não haverá código de acesso, este campo será preenchido com a descrição ‘Avulsa’ para a identificação das contas que não pertencem efetivamente ao plano.
A conta do tipo “Avulsa” poderá ser alterada por meio do duplo clique ou excluída pela tecla Delete.
Funcionalidades Auxiliares
A rotina dispõe também de algumas funcionalidades auxiliares, são elas:
Gerar Excel: Exporta a estrutura do plano da controladora com os respectivos relacionamentos.
Filtros de pesquisa: é possível filtrar as empresas para seleção no menu lateral, filtrar conteúdo do plano de contas por meio de cada coluna, filtro geral para todo o conteúdo do plano de contas e criação de filtros específicos.
Filtrar somente contas com movimento: Ao acionar esta opção serão demonstradas apenas as contas com movimento no exercício configurado no ‘F3’.
Consolidação dos saldos
Após realizar o relacionamento das contas, será possível visualizar os saldos consolidados para os conglomerados de empresas com planos distintos.
Na rotina “Consolidação de Saldos” será apresentado apenas o ‘Plano da Controladora’ incluindo as contas “Avulsas” criadas, e os saldos finais das empresas “Controladas” será apresentado em suas respectivas colunas, nas linhas correspondentes às contas para as quais foi realizado o relacionamento.
Para mais informações, consulte: S435-Conglomerados Econômicos - Consolidação